2023外贸公司年度审计报告3篇

外贸公司年度审计报告1　　公司领导：根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对(被审计单位)**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计(审计目的)下面是小编为大家整理的2023外贸公司年度审计报告3篇,供大家参考。

外贸公司年度审计报告1

　　公司领导： 根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对(被审计单位)**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计(审计目的)。**公司分系集团全资子公司(控股子公司)，审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：

　　一 经营绩效审计结果

　　经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入(成本、费用)审计调增*笔计*万元，导致调整(减)利润万元。具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表.

　　二 资产管理及内部控制

　　一、货币资金：

　　1、现金：

　　*年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况(有问题列示)。

　　2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示。

　　3、公司印鉴管理(分管情况、岗位设置、记录情况等，无问题，不列报)

　　4、票据管理(安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报)

　　5、货币资金收支管理：(收入的安全性、完整性、真实性;支出授权、程序的合理合规，资金管理制度)

　　二、存货(只谈实物管理状况)

　　1、存货现状：金额 万元、分类附简表

　　2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;

　　3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否安全;物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;存货单据完整性、连续性、保管存档审查;检查存货的流动性，是否存在积压存货;期末存货资金占用控制;存货存在减值迹象时予以批露;

　　4、采购管理：

　　存货采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;

　　三、固定资产

　　1、固定资产现状：金额 万元、增减变动情况及分类附简表

　　2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;

　　3、固定资产管理：固定资产的保管是否安全;验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查;检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况;固定资产存在减值迹象时予以批露;

　　4、采购管理：

　　固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;

　　5、固定资产折旧计提复核

　　四、往来

　　五、成本

　　六、费用

　　七、收入

　　八、盈余(控股子公司列报)

　　九、财务核算

　　三 审计结论及审计建议

　　1、审计结论：

　　(1)考核指标要求，指标完成情况;

　　(2)资产管理及内部控制综述

　　2、审计建议：

　　…

　　附表：

　　1、资产负债表

　　2、利润表

　　3、调整事项汇总表

　　4、其他需要提供附表

　　XX XX(集团)有限公司

　　审计部

　　年 月 日

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