贷款为企业经济效益发挥的作用7篇

贷款为企业经济效益发挥的作用7篇贷款为企业经济效益发挥的作用　　商业银行贷款营销策略浅谈　　摘要：在金融体制改革过程中，商业银行贷款营销工作面临着新情况，新问题。文章提出相应的应对措施和策略，以确下面是小编为大家整理的贷款为企业经济效益发挥的作用7篇,供大家参考。

篇一：贷款为企业经济效益发挥的作用

　　商业银行贷款营销策略浅谈

　　摘要：在金融体制改革过程中，商业银行贷款营销工作面临着新情况，新问题。文章提出相应的应对措施和策略，以确保商业银行的健康发展。

　　关键词：商业银行贷款营销信用建设策略

　　一、当前商业银行贷款营销中存在的问题

　　1.社会信用环境欠佳，金融机构投放信贷有顾忌。

　　一个国家或地方如果信用环境不好，金融机构就不敢投放信贷，外地客商也不敢前来投资，资金的良性循环、资源的有效配置，乃至经济的健康运行都无从谈起。由于受社会各方面不良因素的影响，现实中有些企业的诚实守信意识薄弱，故意以各种方式逃避债务，也有一些企业存在观望心态，能拖则拖，加上企业因经营活动困难，关停、破产等原因，逃避债务，给良好的社会信用环境的形成添置阻力。

　　2.金融机构贷款营销缺乏总体规划，存在盲目性和随机性，片面强调“大额贷款”，忽略“小额贷款”。

　　商业银行等金融机构贷款权普遍集中到上级银行，基层银行除了质押贷款等少数品种外，贷款权限很小。同时，由于每笔贷款要经过对客户的信用等级评定、内部授信、贷款调查、审查、贷审会审议、行长审批等程序。相对小额贷款来讲，大额贷款的调查、发放成本较低，因此在金融机构的贷款营销中，一个非常普遍的现象就是“重视大额忽视小额”，片面追求“大额贷款”是情况比较突出，对众多中小企业设定较为苛刻的指标等限制性条件，基本上是实行非抵押不贷，一些发展前景较好的中小企业很难达到银行贷款的条件，影响商业银行贷款的营销活动。

　　3.金融机构贷款未完全树立起以客户为中心的观念、一味强调银行的经济效益。

　　在目前商业银行的贷款营销中，银行等金融机构还没有完全树立起以客户为中心的观念，往往只从银行自身角度和利益考虑，单纯注重自身贷款风险防范和经济效益，而忽视企业经济发展所带来的社会效益。在企业生产形势好时，急需支持，或者当企业产品由于市场周期作用或其它因素步入低谷，最需要银行的继续支持时候，银行等金融机构有可能停止贷款，使企业陷入困境。在贷款营销对象上，通常集中在现有的有限的信誉度高的企业，而不注重新市场和客户的开发，造成供给与需求不一致。而对一些市场前景虽好，但目前仍处于发展不太成熟的企业，则不予重视，不予扶持、培育，从而出现不需资金的企业集中营销，急需资金的企业却贷不到款的情形。

　　4.商业银行贷款市场不完善，市场营销机制未完全建立。

　　商业银行正处于体制转轨之中，特别是国有商业银行一定程度上仍承担着社会职能，监管部门对商业银行管制比较严格；特别是国有商业银行在机构设置、业务经营、用工机制及分配方式等方面都要执行上级统一规定，金融创新空间小和动力不足，限制了市场营销的提升。大部分商业银行员工都认为，寻找优质客户是市场营销部门的事，从而存在整体营销不足、业务宣传过多的弊端。银行内部各专业部门之间缺乏应有配合，营销过程中往往是一个业务部门单打独斗，没有形成一个有机的营销整体，缺乏联动效应，难以通过产品交叉销售实现经营效益。

　　5.商业银行贷款营销人员素质不过关，影响贷款市场拓展。

　　合格的营销人员不仅要精通营销，还要懂心理学、管理学、统计学、会计学等，还要强调职业道德。目前国内商业银行营销人员的专业知识和综合素质不能适应现代市场营销要求，营销活动不规范，营销行为异化甚至偏差，直接影响市场拓展效果。

　　6.商业银行“惜贷”，企业贷款难和银行难贷款并存。

　　商业银行放出贷款会产生收不回的风险，可能会因为控制风险的能力不强而不愿放出贷款，宁愿将货币存入央行获得稳定的利息收入，造成了有款贷不出，或有款不愿贷的现象，叫“惜贷”。这种情况，一方面反映了国有银行商业化经营观念不断强化、风险意识进一步增强，贷款越来越谨慎：但另一方面，也暴露出国有商业银行的信贷营销能力仍然偏弱。因此在市场中，银行资金宽松，社会又有较强的资金需求，但发生的交易却不充分。这固然有客户和市场的原因，但从银行角度来看，至少说明一个问题，就是目前国有商业银行还不善于从大量的需求中寻找商机，不善于从中小企业中选择优质客户。于是，出现了争先恐后“惜贷”。因此，国有商业银行必须提高信贷营销能力，加强信贷营销工作。

　　二、制约商业银行实施贷款营销战略的主要因素

　　1.商业银行经营决策指导偏差。

　　商业银行作为独立法人资格的经营者所确定的信贷战略偏重于大公司、大城市、大行业，信贷经营重点是上级银行，区域支行的信贷权基本被取消，基层行有责无权，缺乏应有的贷款营销自主权，影响了基层商业银行对区域经济的投入，能满足商业银行信贷准入条件的客户少之又少，这样，商业银行就不能有效地组织发放贷款，剩余闲置资金就不能生息获利。银行只有贷款达到一定规模，用好资金，才会产生最佳效益。作为银行的领导层，决策层要坚决消除“怕冒风险”的顾虑，要建立科学的激励机制和约束机制，有效地引导和调动信贷人员放贷的积极性，这才是上策之举。

　　2.商业银行信贷责任制考核不尽完善合理。

　　银行信贷责任制考核不尽完善合理主要表现在：银行的调查岗、审查岗、审批岗“三岗”未形成真正相互约束、相互制衡的信贷管理体系。只有调查岗承担全部放款责任，审查、审批岗无任何责任牵挂。这样，不可避免地对信贷的准入存在着一定的偏松现象。有的商业银行出台的信贷人员贷款终身责任追究制，这种做法有欠妥的地方，这对解决人情贷款、关系贷款、不廉洁贷款、防范信贷人员发放贷款操作风险等方面发挥了一定的作用。但是，这一内部制度的制定和实施，所产生的负面影响不可小觑。不仅影响了基础行的贷款营销积极性，甚至使大批信贷员不安心本职工作，信贷人员认为与其背负责任，不如不放款，缺乏主动营销的内在动力。基层行营销激励机制相当滞后，对优质的营销项目没有相应的奖励办法，片面强调贷款清收责任，对信贷人员制定的责任追究制度始终没有回归到一种理性、科学的态度上来。这种不分原因而把责任全部加于信贷人员的制度导致基层商业银行恐贷、惜贷甚至不贷。

　　3.社会信用环境恶劣加大了营销难度。

　　造成银行难贷款的重要原因就是当前社会信用环境差，企业或个人逃废银行债务的现象较为普遍，加大了银行的经营风险，也给银行开展贷款营销工作增加了难度。符合贷款条件的企业有效需求满足，贷款营销渠道受阻，不是银行无钱可贷，而是有钱贷不出去，企业整体素质相对落后，银行贷款把关严格，审批谨慎，企业很难达到规定，因而获取信贷支持的难度大，同时，目前又缺乏减少信用风险的配套机制，社会担保体系迟迟没能建立，企业大多只能办理抵押贷款，环节多，手续繁，期限短，收费高，中间环节收费大大高于银行贷款利率水平，增加了企业负担。因而，社会信用环境不佳客观造成了企业贷款难和银行难贷款的双向矛盾，加大了贷款营销难度。

　　4.商业银行营销产品缺乏特色，阻碍了品牌开发。

　　客户需求的多样化和银行资源的有限性使任何一家银行都不可能满足所有客户提出的全方位服务要求，也不可能拥有绝对的优势来应对所有的竞争对手，而目前基层银行贷款种类雷同，服务单调竞相争夺相同的贷款对象，银行普遍忽视了深入的市场调研，对市场的内在金融需求很少研究，金融产品大多还只是相互之间的模仿复制，没有有效挖掘客户的潜在需求，不能提供满足客户需要的差别化服务，不能结合本系统、本单位、本区域实际特点，突出营销重点和自身的经营特色，对优势行业、优良客户和项目，通过持续营销打造自己的品牌。

　　三、商业银行贷款营销的策略

　　1.加强商业银行营销队伍建设，提升服务水平。

　　加强商业银行营销队伍建设，提升服务水平是要调动信贷员积极性，信贷员是银行贷款营销的主力军，其的言行举止代表着银行的形象，所以必须打造一支业务精、作风正、纪律严、爱岗敬业的信贷员队伍，重点通过培训学习，让他们掌握各

　　方面知识，要求加强学习信贷业务基础知识和信贷相关政策，以及法律法规；在贷款活动中要多问、多听，在资料分析中要多做推理。

　　2.商业银行要加强贷款营销激励机制，拓展信贷业务。

　　目前，信贷管理制度的不断规范和贷款责任追究力度的加大，大部分银行工作人员在贷款营销上产生了消极思想，束缚了贷款的拓展，存在惧贷思想，对放贷款缺乏主动性，从而导致失去了许多优质客户。在盘活存量贷款中怕担责任，消极对待，造成大量资产损失。为了消除银行工作人员的为难情绪，促进工作，可采取不同的措施，培养银行工作人员开拓创新、积极进取意识和正确的工作态度，完善银行信贷管理制度，明确存量贷款的管理责任和清收责任，建立激励措施，对超额完成任务、收回率达标要重奖，以推动银行贷款工作的展开。

　　3.加强客户管理，区别对待，争取优质客户，善待中小客户。

　　商业银行要做好不同客户的筛选，对不同客户采取不同的贷款政策。对黄金客户要重点扶持，对优质客户积极争取，精心呵护，对不良客户，限制贷款，提高利率；积极扶持有潜力的中小客户，商业银行对多数处于成长阶段的中小企业支持，能够比较容易地转化为银企间长期的密切合作关系，从而增强金融机构可持续发展的能力。目前商业银行都将效益最大化作为经营目标，因此发展潜力大、忠诚度高的中小企业已成为商业银行新的效益增长点。

　　4.商业银行要积极推进诚信建设，努力营造良好的信用氛围。

　　诚信是一切经济活动和社会生活的基本准则，作为商业银行，在积极推进社会诚信建设中，最主要的是立足自身，进一步完善客户贷款评级授信体系，对信用度好的优质企业，实行贷款优先、利率优惠，鼓励客户诚实守信；要努力推动建立个人信用制度，增强公民信用意识；积极参与整顿社会信用，重塑银企信用关系，同时加大宣传力度，努力营造“不讲信用不贷款”的良好信用氛围。总之，在金融体制改革过程中，商业银行贷款营销工作面临着新情况，新问题，这要求商业银行必须正确处理市场营销与现实问题之间的关系，树立科学的市场营销观，采取有效策略，积极应对，确保商业银行的健康发展。

　　参考文献：

　　[1]佟焱著.我国银行市场营销的发展与创新[J].金融纵横，2004(7)

　　[2]奚群,沈涛著.银行营销能力的培育途径[J].中国金融，2004(1)

　　[3]许多著.不断强化国有商业银行的信贷营销[J].中国金融，2002(9)

篇二：贷款为企业经济效益发挥的作用

　　浅谈小额贷款公司在县（市）域经济和金融建设中的作用

　　小额贷款公司，也称微型金融,起源于上个世纪七十年代孟加拉国的格莱珉银行，主要面向贫困人口提供金融服务，是支农扶贫减贫和推动中小微企业发展的一种有效金融工具。在我国小额贷款公司发展到今天已经成为国内金融市场不可或缺的新型“金融机构”，在整个金融市场体系中发挥着其独特作用。小额贷款在缓解农村金融市场的货币供求矛盾、拓宽信用资金运用渠道、优化农村金融结构等方面已取得了显著的社会效益和经济效益.一、小贷公司成立的背景和发展现状

　　小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织出资,不吸收公众存款、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。这种被称为“穷人银行”、“草根金融”的新型机构在我国的出现,是为改善农村金融服务而进行的重要金融体制创新，对缓解“三农”和中小微企业资金短缺、推动就业等具有重要意义,同时也为地方

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　　政府有效组织民间金融资源，促进区域经济协调发展开辟了新的路径。

　　我国小额贷款公司开始于2005年,最初在陕西、山西、四川、贵州、内蒙古五省(区)进行试点。2008年5月,中国人民银行、银监会发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》,对小额贷款公司做出了初步规范，并正式明确规范经营,治理优良的小额贷款公司可以优先转制为村镇银行，给一直处于灰色地带的民间资本创造了沐浴阳光的机会.在此背景下,小额贷款公司如“雨后春笋”般迅速发展,截至2011年12月末，全国已有小额贷款公司4282家，贷款余额3915亿元,全年累计新增贷款1935亿元。二、小额贷款公司的宏观政策支持

　　自2008年起,小额贷款事业得到了国务院及各级政府的高度重视和大力支持.

　　2008年5月央行、银监会联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号)，中国人民银行中国银行业监督管理委员会下发了《关于村镇银行贷款公司农村资金互助社小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）；

　　2009年9月国务院《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》(国发〔2009〕36号)中进一步提出：建立和完善中小企业金融服务体系，加快研究鼓励民间资本参与发起设立村镇银行、贷款公司等股份制金融机构的办法，支持、规范发展小额贷款公司，鼓励有条件的小额贷款转为村镇银行;

　　2010年《中央一号文件》明确提出：“有序发展小额贷款公司"，提高农村金融服务质量和水平，引导更多信贷资金投向“三农”；

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　　2010年5月13日国务院出台“新36条”提出：鼓励和引导民间资本进入金融服务领域参与设立村镇银行，对小额贷款公司的涉农业务实行与村镇银行同等的财政补贴政策等；

　　2010年8月出台福建省《试点小额贷款公司暂行管理办法》;2011年6出台了福建省人民政府办公厅《关于进一步促进小额贷款公司发展的意见》（闽政办[2010]221号）;2011年5月19日福建省人民政府《关于印发福建省“十二五”金融业发展专项规划的通知》（闽政[2011］31号）规划要求：推动金融体制改革，壮大金融业实力.以优化金融环境为基础，以改革创新为动力，进一步健全多层次、多元化、多功能的金融服务体系；2011年10月16日出台福建省人民政府《关于印发支持小型和微型企业发展十二条金融财税措施的通知》（闽政［2011]89号)，提出:要加大扶持力度，营造良好发展环境，在税收，征信，网络系统管理等方面给予支持，提供便利。要求采取多种措施解决小额贷款公司在发展中遇到的问题。加强监管的同时，积极引导小额贷款公司规范经营、稳健发展，构筑一个稳固的多层次、多元化的金融服务市场；2012年2月24日福建省人民政府《关于支持金融业发展九条措施的通知》（闽政［2012]12号）为不断提升金融对经济社会发展的促进作用，措施指出:建设区域性金融服务中心、鼓励引导规范发展小额贷款公司。措施还进一步明确提出了经营规范、治理优良的小额贷款公司，可以优先改制为村镇银行；

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　　2012年3月10日福建省人民政府办公厅关于印发《福建省小额贷款公司暂行管理办法》（闽政办〔2012〕32号)办法规定和明确了小额贷款公司的设立条件、经营范围、风险监管处置办法等，是小贷公司依法合规经营的纲领性文件。

　　国家各级政府和金融管理部门相继颁发了各项指导性意见和扶持政策.目的在于鼓励支持、引导和发展小额贷款公司,促进这一新型农村金融服务机构发展壮大,全面落实民间资本进入金融领域的国家政策，将无序、散乱的民间资本纳入可控范围，依法合格经营。同时构筑一个稳固的、多层次、多元化的金融服务市场.真正为地方中小微企业“三农"经济、个体工商户经济发展提供资金支持。

　　三、小额贷款公司与现有的银行业金融机构构成互补关系在相当长的时间内，银行业金融机构仍然是信贷市场，经济建

　　设的主力军，小额贷款公司的信贷资金只是对银行业金融机构信贷市场的一种补充;（一）小贷公司与银行业金融机构不存在也不构成竞争关系

　　现有的银行业金融机构(非商业银行除外）可划分为:国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等。各家商业银行均独立存在，自成体系，各有各自的信贷政策导向和管理办法。各商业银行相互之间存在同业竞争，而且有越演越烈之势；

　　而小贷公司不吸收公众存款，贷款利率较高（上限基准利率的4倍），并信贷资金有限，政策要求其小额分散，70%以上信贷资

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　　金用于单户限制于100万元以下……对现行的银行业不构成竞争。

　　(二)小贷公司灵活快捷的贷款制度,从而降低了商业银行的信贷风险

　　行业经验告诉我们：金融机构最大的经营风险是信贷风险，而信贷风险又取决于企业的经营状况。在市场经济条件下，企业的经营利润不确定性在于,商品价格自由浮动化，企业在低价时采购商品或囤积原材料时需要大量的资金,而由于银行业金融机构的信贷政策不确定性和审批程序的僵硬与机械，造成企业在急需资金时而无法及时得到,从而严重影响了企业的经营效益,并加大了企业的经营风险，这种风险在某种意义上会直接转嫁给了金融机构，使信贷风险增大。而小贷公司由于信贷审批手续简单，放款快捷正好弥补了这些不足。

　　例如一家企业在生产过程中急需采购一批目前价格相对较低的原材料,向商业银行申请贷款，而由于银行审批时间较长，等到贷款审批下来时这些原材料的市场价格已经上涨，这将大幅度提高了生产成本，使企业蒙受了经济损失，企业的经营成本大大增加，效益必然下降;又如一家企业已向商业银行贷款1000万元人民币，贷款到期了,企业要转贷，而货款又无法集中到位,只好向民间高利贷融资归还银行到期贷款，企业的财务成本又大幅度增加。而试想如这家企业在贷款到期时仍然无法筹到还贷资金，那势必会造成贷款银行的不良率上升。上述两个普遍性实例说明：企业的无形成本

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　　在增加，效益在下降，累计叠加的经营风险必然转化为信用风险，银行的信贷风险指数也必然增加。而小贷公司“灵活”“方便”“快捷"的信贷政策与高效的审批程序,一是能为企业急之所急，只要贷款企业信用好，落实有效担保,我们就能做到当天申请，当天放款。二是能为企业提供超短期贷款，民间俗称为“过桥资金”。(三)、小额贷款公司应与银行业金融机构密切合作，实现共赢。

　　根据福建省人民政府办公厅关于印发《福建省小额贷款公司暂行管理办法》（闽政办〔2012〕32号）第二十一条规定：小贷公司可向银行业金融机构融入资金上限可达小贷公司资本金的100％.经营范围规定：可接受金融机构委托贷款、可经营回购式信贷资产转让等。由此可见小贷公司应该是商业银行首选的优质贷款客户和融资对象，小贷公司与商业银行是战略合作伙伴。

　　务实业务合作，商业银行推荐信用良好，只是出现暂时性经营资金临时周转困难，无法按时“转贷”的企业客户给小贷公司，小贷公司在收到商业银行确认对该笔贷款可实现正常转贷信息后，对该客户发放“过桥资金”贷款,缓解企业临时性周转资金压力。这种合作模式的优势在于小贷公司利用自身优势和灵活的贷款条件，既帮助借款人维护了银行信用,解决了小微企业的生存问题，又有利于商业银行小企业信贷资产质量的提高。（四）构建地方经济金融互助合作平台，实现“中小企业、小贷公司、金融机构”的三方共赢。

　　企业的发展和地方经济的繁荣离不开金融业的支持与发展。县

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　　（市）域内的各银行业金融机构，小贷公司应该建立地方经济金融互助合作平台，在合法有序的竞争下，树立一损俱损，一荣俱荣的经营理念，以企业发展、市场繁荣、保一方平安为己任,相互支持防范风险，相互促进共同发展,为地方经济跨越式发展提供金融服务。据资料显示上海金融机构不良贷款率为全国最低之一。原因有以下两点：一是上海金融资源高度集中，大中小各种金融机构云集，政策开放，资源充沛,金融创新程度高,诞生品种繁多,各种融资渠道畅通，社会担保体系健全，良好、活跃的融资平台,造就了上海繁荣的金融市场，金融机构的信贷风险远远低于其他城市。二是有为数众多的金融业服务企业，包括小贷公司和融资性担保公司等,为社会提供了流动性极强的短期信贷流动资金，解决了企业应急资金和临时性资金需求，大大降低了企业经营中的信用风险和银行业到期贷款转贷风险，促进了银行业不良贷款率下降，真正实现“中小企业、小贷公司、金融机构"的三方共赢局面.四、“小贷公司”在区域性经济中的作用（一)小贷公司在县（市）域经济发展中“初露锋芒"

　　一个区域经济及社会的发展与繁荣，与该区域内的金融环境是息息相关、良性互动的。邵武市铁诚小额贷款公司自2011年6月15日成立以来，截至2012年7月31日,经营收入达3453.28万元，产生财税约1300万元，累计发放贷款292笔，金额3。1亿元，其中涉农贷款金额2.24亿元，占比72.29%，为240多家中小微企业、个体工商户、农户提供了信贷资金支持,切实缓解了地

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　　方经济运营中出现的“融资危机"局面，补充了实体经济资金紧张状况。

　　根据邵武市铁诚小额贷款公司中远期发展规划,2012年，公司实现增资扩股至3亿元人民币，届时金融机构政策性配套融入资金3个亿，累积经营收入再投入5000万元以上,预计增资扩股后累计可投放信贷资金达6.5亿元以上,年可直接增加地方财税收入5000万元以上，年间接拉动财税增加额达2。275亿元,拉动区域内生产总值（GDP）增加额约11.7亿元,可增加就业岗位达2.5万个以上.（二）有别于银行信贷的显著经营特色

　　1、方便快捷、拾遗补缺.“小贷公司”坚持“灵活、方便、快捷”的经营特点，为中、小、微企业、农户、个体工商户提供“短、小、频、急"等融资需求。只要客户具有足够的偿还能力，符合贷款条件，就能在最短的时间取得贷款，最快当天申请当天放款到帐；

　　2、救急解难作用明显.一是解企业燃眉之急。由于受国际金融危机等因素的影响，部分企业出现了现金流枯竭,企业要想重新在银行申请贷款因手续繁琐或抵押担保不足，很难获得银行信贷支持，而小额贷款公司的出现，为资金周转困难企业及时解困.二是为企业提供超短期贷款,俗称“过桥".一些企业在银行贷款到期，由于现金流不足，而出现暂时还款困难，为避免出现不良信用记录，企业利用小额贷款公司手续方便灵活的特点获得融资归还银行贷款，待银行重新发放贷款后再归还小额贷款公司;

　　3、平抑民间高利借贷。目前民间资本较为充裕,民间高利借贷

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　　现象在一定范围内较为普遍，这对区域经济平稳健康发展和社会稳定产生一定负面影响。小额贷款公司的出现，为民间资金的合法借贷提供了平台，使民间资本投资规范运作，也深刻影响民间借贷的利率水平，而随着小额贷款公司的发展和规模的扩大，其平抑作用愈加显著,从而促进金融秩序的改善和社会的稳定。（三）发挥“资金聚集”效应，将过去处于“灰色地带”分散的民间资金和非法的民间融资转变为集中管理合法的公司信贷行为。(四）搭建“资本转化”桥梁，推动大量民间资金向金融资本转化，起到“拾遗补缺"作用。对急需信贷资金支持但受银行贷款程序繁琐、信贷条件限制而难以得到贷款的小微企业及自然人，给予一定的资金支持.（五)规范的借贷行为。

　　从“小贷公司"的运作实践看，在融资的合法性、规范性、安全性等方面都明显强于民间借贷,可以促使更多的民间闲散资金逐步向阳光化、集约化方向发展；（六)缓解对“三农”和小微企业信贷支持的需求，优化当前金融资源配置。

　　由于国有金融机构从农村地区退出趋势明显力度加大、农村信用社资金运用“非农化”及商业银行客户定位于大中型企业而面向小微型私营企业、个体工商户、农户的小额信贷在目前仍然处于尝试阶段等原因，农村信贷资金需求旺盛又苦于借贷无门、小微企业和“三农”经济融资难问题十分突出。

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　　小额贷款公司根据各项金融服务要适当地向涉农项目倾斜的原则，增强小额贷款力度，帮助农户发展区域特色经济、规划经济，在一定程度上解决了目前金融产品单一问题,为小微企业和“三农”经济发展提供急需的信贷支持，对改善县（市）域金融资源的有效配置发挥重要作用.（七)有力推进县(市）域经济统筹城乡、综合改革试验。

　　近几年来通过整合使用财政、银行、民间、外资等四渠道资金,有力的支持了农村社会经济发展。但是，从整体上看，县（市）域经济“财政投入不足、金融支持不够、民间投资不继、外资涉足不到”等金融问题仍然十分突出。

　　根据统筹城乡、综合配套改革试验的要求,县（市）域要全面推进各个领域的体制改革,并在重点领域和关键环节率先突破，大胆创新.建立并大力支持小额贷款公司的发展是推进农村金融制度改革，健全农村金融组织体系,促进建立适应农村特点的新型信用机制的有效途径.对推进统筹城乡、综合配套改革试验十分必要。

　　五、结论小额贷款公司应稳定、健康、持续发展，可以实现小公司大作为的愿景，在县(市）域经济和金融建设中有着不可或缺的作用。目前，在信贷资源相对集中的政策环境下，在较长的时间里银行业金融机构对信贷资源配置有着较高的条件设置和利益要求，大部分信贷资源集中在较为发达地区和大中型城市，信贷投放目标仍然局限在大中型企业和大中型项目上，对于农村地区和县（市)域

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　　来说：金融资源严重匮乏，信贷资金短缺，信贷品种单一，金融服务僵化，资金流动性严重不足，并中、小、微企业及其他经济成分来说信贷准入条件较多，门槛较高，投入严重不足,大部分情况是贷款无门,尤其是在市场经济条件下金融和经济有着较大的波动时，这些经济成分的状况更是雪上加霜。在此背景下，小额贷款公司应运而生并稳定、健康、持续、快速的发展是必然的，并在县(市）域经济和金融建设中发挥着越来越重要的作用。

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篇三：贷款为企业经济效益发挥的作用

　　贷款公司工作总结六篇

　　篇一：贷款公司工作总结

　　今年以来，市金融办在市委、市政府的正确领导下，在省金融办的大力支持和指导下，开拓思路、积极进取，在人手少、工作量大的情况下，积极履行自身职责，全力推进小额贷款公司发展，合理引导社会资金投入“三农”__县域中小企业发展，小贷工作取得了明显成效。现将小贷公司相关工作总结如下：

　　一、监管服务并重，全市小额贷款公司进入发展快车道

　　小贷公司工作在我市起步较早，但机构总数在全省和苏北处于相对滞后状态。为此，我办一年来在开展好其他各项工作的同时，集中精力，一手抓总量扩张，一手抓监管服务，初步形成了全市小额贷款公司健康快速发展的良好格局。

　　一是发展速度不断加快。年初我办对各县区下达了筹建小贷公司任务指标，四月份在盱眙召开了全市小贷公司现场推进会，下半年在全省小贷公司停批情况下，积极对上争取，获得省金融办对淮安特殊政策和工作支持。截至20__年末，我市正式开业的小额贷款公司达15家（其中包括1家科技小贷公司），分支机构1家，覆盖范围涵盖7个县区和淮安经济技术开发区、工业园区。15家小贷公司注册资本和实际到位资金分别达到12.55

　　亿元、9.84亿元。截至目前，全市另有7家小贷公司获批筹建，注册资本金达6.4亿元，2家小贷公司上报筹建申请，4家小贷公司已确定发起人即将上报筹建申请。已开业的小贷公司能够积极将信贷业务向周边乡镇延伸，服务半径和覆盖范围不断扩大。20__年，我市小贷公司面向“三农”发放的贷款比例达94%，__县今世缘等农贷公司涉农贷款占比更是达到了100%。小贷公司以其“小、快、灵”的经营风格，在一定程度上激活了农村金融市场，缓解了农村金融经营主体少、资金供给不足、竞争不充分的矛盾，有力地支持了全市“三农”经济的发展。

　　二是运行质态不断改善。

　　从风险控制上来看，截至20____年12月末，全市小额贷款公司贷款余额11.9亿元，累计投放贷款25.16亿元，平均每家小贷公司管理客户近255户，累计支持客户3822户，平均单笔贷款金额在65.8万元左右。损失类贷款仅有30.53万，全市小贷公司不良贷款率仅为0.33%，信贷资产质量较好。在贷款结构上，全部贷款中小额贷款占比达80%，3个月以上期限贷款占比达96%，贷款集中度普遍较低；从制度执行上来看，绝大多数小贷公司都能遵纪守法、合规经营，未有一家出现吸纳公众存款、账外经营、暴力催款和抽逃资本等违规问题，利率执行较为合理，全市年平均贷款利率为17.08%，对借贷者具有较大的吸引力和优惠性；从经济效益上看，我市小贷公司在加快自身发展的同时，

　　其经济效益和社会效应也得到明显提升，全市小贷公司各项收入达1.22亿元，共缴纳税金1405.7万元，其中营业税及附加438.4万元，所得税967.3万元，实现净利6875万元。

　　三是监管体系不断健全。

　　目前，市政府及大多数县（区）政府均成立了相应的监管机构或指定了专职人员，全市上下形成了分级管理，分层负责的监管架构。各级金融办或金融工作部门均能严格按照省市监管要求，对小贷公司严格准入管理，规范经营行为，强化检查监督，促进了小贷公司规范运行和健康发展。一年来，我办还先后出台了《__市农村小额贷款公司评标管理办法》、《关于进一步明确农村小额贷款公司小额贷款标准的通知》等文件，进一步细化了监督管理。上半年，我办严格按照省政府、省金融办以及我市的一系列文件精神对全市15家小额贷款公司进行了2次全面现场检查，对小贷公司是否存在帐外经营，是否吸收公众存款，是否高息放款和暴力催贷等问题进行了全面盘查。针对出现问题的小贷公司，及时向省金融办通报并责令其整改。下半年，根据全省统一部署我办还督促全市小贷公司进行自查、互查和抽查，这些强有力的监管措施保证了我市小贷公司的合法、合规运行和健康、有序地发展。有效地促进了中小企业与“三农”经济的快速发展，对当前高息借贷和非法集资现象也起到一定遏制作用。

　　四是服务意识不断提高。

　　在强化监管的同时，全市各级金融工作部门能够积极主动地协调处理小贷公司发展出现的各种问题，在招投服务、特色办公场地、招聘人员、注册登记等方方面面帮助小贷公司出主意想办法。在下半年全省机构停批的情况下，市金融办主要负责同志还亲自赴宁与省金融办领导就放宽我市科技小贷公司设立门槛和农贷公司指标问题进行沟通，针对当前各地小贷公司优惠政策没有完全落实到位的情况，我办多次与市地税部门协商，为小贷公司落实税收优惠。在对外融资服务上，我办始终与国家开发银行、民生银行等市外银行保持良好的合作关系，积极推荐符合标准的小贷公司对外融资，全年帮助小贷公司仅从国开行江苏省分行融资就达到1.7亿元，一定程度上缓解了小贷公司资金紧缺的矛盾。

　　篇二：贷款公司工作总结

　　不知不觉中我来到这家公司已经有2个月了，在这段时间，我由一名懵懂不解的新人在逐渐转变，因为一切对于我而言都是崭新的，需要重新了解我们的行业、我们的公司以及我们的业务产品。通过不断地观察学习以及领导同事的指导和帮助，在这里，很感谢领导和同事无私的传授他们的经验给我，他们成功和失败的经验是我最好的老师，通过学习他们的经验和知识，可以大幅度的减少自己犯错和缩短摸索时间。如今我对公司的业务操作以及所在岗位的职责也有了初步的了解。

　　进入8月份以来，除了一些常规工作如制作周报，撰写会议记录以及租金催收等，同时也开始接触一些项目的协办工作。例如信诚、文兴、国森、创显等项目的一些财务数据统计和公司行业竞争优劣分析工作。刚开始，说实话我对这些工作也无从下手，是领导__和__以及其他同事耐心地教导我如何去开展这些工作，虽然我现在依然不是很懂很精通，但是起码有了个大概的了解，相信随着不断学习积累，我也会逐渐形成自己的做事方法和技巧。

　　除了上述工作以外，8月份最主要的工作是根据领导的要求收集整理关于巴西金融市场讯息以及跨境融资的交易模式，并将其汇总制成培训资料。期间，通过不同的渠道包括上搜索、联系了解这方面的朋友等来收集资料、获取信息。但是由于能力水平有限和经验欠缺，一些资料无法收集齐全，同时对跨境融资的某些交易模式也会出现理解偏差，导致培训资料的制作迟迟无法完成。所幸领导无私的教导，使得这些资料慢慢地在完善。目前，《跨境融资的交易模式》培训资料已经基本完成，而《巴西投融资分析》仍在做最后的完善。另外，也帮助其他部门的同事整理了《租银的合作模式》资料并制成PPT。

　　在8月份，作为业务部一员，也随同部门参加了其他同事的项目上会。在这个过程中，不仅可以切实学习项目的上会流程，同时也可以了解评审委员对于上会项目的关注点和评审风格，这

　　些对于我以后在做业务项目时是最具实质性帮助的。无论项目是否通过，项目报告难免总有些不足之处，而这些便成为了所有业务员不断学习成长且变得越来越专业的动力。

　　在接下来的工作中，我将努力提高自身素质，克服不足，朝着以下几个方向努力：

　　(1)养成学习的习惯；

　　业务人员销售的第一产品其实是销售自己；而按照周总曾经跟我说过，在我们公司，我们实际要销售的产品是这个客户，只有成功把这个客户推销出去，一个项目才能真正成功。每个成功的业务员总是能与他的客户有许多共识，这与业务人员本身的见识和知识分不开。有多大的见识和胆识，才有多大的格局。这方面自己还很欠缺，必须不断的学习，这就是一个不断的自我总结和积累的过程。自己要有目的的去学习，不断的充实自己!

　　(2)具有责任感；

　　不断锻炼自己的胆识和毅力，提高自己解决实际问题的能力，并在工作过程中坚持对公司、对客户、对自己的责任感，积极、热情、认真地对待每一天!

　　(3)善于总结与自我总结；

　　工作中的市场的把握能力以及分析能力等等都还是显得稚嫩和欠缺，所以这些都需要我在日后的工作中不断总结，不断的

　　完善，不断加强。现在自己对于公司业务的认识也只是表面，对于市场的把握能力更是无从谈起，所以我必须比别人付出更多的艰辛和毅力才能不断完善自我。

　　以上是我8月份的工作总结！谢谢！

　　__X

　　20__年9月1日

　　篇三：贷款公司工作总结

　　公司自__年__月__日公司正式对外营业以来，在各位股东的领导和关怀下，在公司全体员工共同努力下，公司各项业务逐步步入正轨，现将20__年度基本经营情况、业务发展情况等汇报如下：

　　一、经营管理情况

　　(一)严格执行国家政策，确保各项指标达到省金融办的要求。截止20__年__月__日，公司严格按照服务“三农”的原则，贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展，同一借款人最高限额控制在100万元以内;账面利率控制在基准利率09.—4倍之间;无跨区域发放贷款的情况出现，无吸收或变相吸收公众存款的情况出现。

　　(二)积极营销，扩大市场份额，加快业务发展步伐。20__年以来，通过积极的营销，公司在信贷业务发展中取得了一定的突破，抢占了一定量的市场份额，建立了一批相对稳定的客户群体，加大了对信用良好，还贷能力强的客户营销及维护力度，在行业内取得了一定的知名度，为今后的业务发展打下了基础。

　　(三)以效益为核心,完善工作效率，提高服务质量。公司在不断加强和改善日常信贷工作的同时，注重和加强了信贷人员业务能力的学习和培养，逐步提高了工作人员工作质量和效率，建立了完整的客户信息档案，强化服务手段，改善服务效率。

　　二、业务经营指标情况

　　截止20__年末累计发生业务__笔，累计发放贷款__万元，累计实现业务收入__万元。上缴各项税费__万元。截至年末贷款余额__万元，到期贷款和利息收回率均为__%，信贷资金实现了良性循环，取得较好的经营效益。

　　三、贷款担保比例：

　　1、信用贷款__笔，累计金额__万元，占比__%;

　　2、抵押贷款__笔，累计金额__万元，占比__%;

　　四、存在的问题。

　　1、公司从正式运行以来，客户的培养取得了一定的成效，但具有丰富管理经验的技术人员、独挡一面的人才较少，相比其他同业对手，客户经理队伍的专业技能仍然有不小的差距或信贷风险防范意识不高，专业技能还有待进一步提升。

　　2、公司融资难、融资能力有限。除股东资本金外，公司不能从金融机构或社会公众获得资金，无法满足中小企业、“三农”对资金的需求，制约了公司的发展。

　　3、公司客户数据未纳入人民银行征信系统管理，无法对客户申请贷款和不良信息进行有效识别，对拖欠公司贷款本息的客户没有“不良记录”的制约作用，增大了公司的经营风险。

　　4、内部管理力度不够。公司自正式营业以来，着重搭建了以业务发展为重心的经营方针，但在实际的运行当中，许多内部管理问题逐渐显露，主要体现在信贷资产质量，贷后管理及人才培养机制等几个方面。

　　五、工作规划

　　针对今年经营管理中存在的问题，公司将通过以下几个方面的工作思路开展工作：

　　(一)实施人才战略，缓解和消除公司发展的“瓶颈”。

　　1、招贤纳才，罗公司发展专业人才。根据企业发展战略，适时调整用人政策，招聘专业人才，充实公司的技术力量，满足我公司长期人才需求。

　　2、立足岗位，加强培养。在做好引进人才的同时，根据我公司目前发展现状，注重企业现有人才培养，调配和有效利用现有人才资源，挖掘现有人才的聪明才智，扩展其才能，提升其进一步为企业发挥智力的积极性。鼓励立足本职潜心学习，主动帮助其解决有关实际问题;对现有人才中具有一定实践经验、有培养前途的，创造条件进行专门的理论培训，进一步拓宽知识面，尽早培养为企业自己的高级专业人才。

　　3、建立人才激励机制，使人能尽其才。在人才的使用上，逐步建立一整套“事业留人，感情留人，政策留人”的用人奖惩机制。鼓励员工发挥、创造，让员工参与到企业管理中去，充分发挥员工的聪明才智，调动积极性，实行自我管理;敞开渠道，鼓励员工为公司的发展献计献策，按贡献大小给予不同的奖励。使每个员工产生一种归属感和成就感，充分发挥才能，做到公司与员工在利益上的双赢。

　　4、鼓励学习，不断提高。随着公司各种管理法规的不断完善，逐步建立奖励制度，鼓励员工积极学习，考取适合公司发展的各种执业资格，为赢得市场做好人才储备。

　　(二)统筹兼顾，进一步加大信贷营销力度。

　　1、继续提高宣传力度，树立典型客户。重点支持经济效益好、保全措施到位的企业及个人，在其产权明晰，手续齐全的前提下，集中信贷资金，为其提供各类信贷服务。

　　2、加大对优良客户的授权授信额度。在信用良好，资产状况良好的基础上，根据客户行业、性质及资产的实际情况，对客户授信额度进行合理的调整，优化审批环节，提高工作效率及服务质量。

　　3、扩大在本行业、本地区的知名度和影响力，加大宣传力度，积极主动地利用各种合适的媒介和载体扩大市场占领份额。

　　(三)建章立制，实行公司规范化管理。

　　1、落实制度，强化问责机制，全方位化解信贷风险，加大贷款三查力度，明确清收责任，严禁向高风险企业和个人投放贷款，杜绝重放轻收的思想观念，加大贷后检查力度，及时发现贷款风险扩大趋势，杜绝新增不良贷款。严格考核，将贷款资产质量与信贷人员绩效收入直接挂钩。

　　2、加强制度执行管理和员工管理，加强对制度执行情况的检查和督办。

　　3、强化贷款投放和风险管理。因地制宜，确定支持产业和投放重点。深入研究各信贷项目中的风险点，有效防范风险。

　　4、提高服务质量，把握好重要数据、重点问题、重点环节和重点区域的分析和监控，有针对性的提出解决办法，为信贷工作提供参考。

　　5、强化信贷业务培训。以客户经理为首，带领区域内信贷人员对贷款客户共同调查、分析，使信贷人员在实际工作中不断充实自己的业务知识水平。实行信贷人员月例会制度。加强对信贷人员业务素质的培训，不断强化合规经营和尽职意识，分析典型案例，学习同行业先进经验，找出差距，纠正不足。定期对信贷人员进行专业培训，提高信贷人员分析问题和解决问题的能力。

　　(四)认清形势，及早谋划，进一步增强资金实力。

　　由于国家政策调控的影响，预计明年内信贷资金市场将面临更大压力，对信贷运营势必带来影响。因此，需精心组织，在确保运营资金能够在合法合规的前提下，拓展融资渠道，充分认识同业强劲的发展势头和市场竞争异常激烈的严峻形势，仔细分析资金市场走势，及早谋划，制定符合市场导向的信贷工作指引，及早准备信贷工作方案和计划，树立“任务有压力，完成有信心”正确工作理念，确保信贷工作稳步、健康、有序开展。

　　(五)调整信贷结构，全面控制风险

　　1、仔细研究国家宏观调控政策，积极营销具有实体经济平稳健康运行与自身可持续发展的优质客户。保持信贷总额的合理增长与均衡投放，注重通过提高贷款周转速度和运作质量来满足客户融资需求。加快非信贷融资产品的创新发展，积极为实体经济发展提供多渠道融资支持。

　　2、积极推进经营结构战略性调整，加快发展方式转变。主动适应经济金融形势变化，以加快发展方式转变为主线，对信贷项目担保方式深入研究，逐步提高抵质押担保比例，持续提升业务的竞争发展能力和盈利水平，不断增强发展的全面性、协调性和持续性。

　　最后，在20__年的工作中，要充分利用我公司具有的优势，既要看到公司发展中有利的一面，同时还要有清晰的危机感，以及高度的使命感、责任感一如既往的为客户和社会提供满意的产品和服务，将产值做大，将公司做强，创造新的业绩，展示新的风采。

　　篇四：贷款公司工作总结

　　20__年11月27日，我荣幸成为__金融的一员，在财务部担任会计一职，到现在，我已经加入__这个家庭整整一个月了。在这一个月的时间里，我对公司的架构、管理、运行模式及业务有了进一步的了解。

　　虽然我已经不是刚出社会的，尽管我已经有了近3年的会计工作经历，但是，面对这从未接触过的行业，心里总有点忐忑。在原工作单位，我主要从事代理记账及审计咨询工作，涉及的基本是制造业与商贸企业的税务账处理、税务筹划及企业与各政府部门之间的沟通等工作，而不涉及一个企业内部的日常财务工作，对企业的内账及其管理认知比较少，因此，面对新的行业，面对新的工作职能，尽管入职前有对相关行业的会计制度与政策进行咨询与了解，但心里总有不踏实，感觉无从下手，害怕会做不好工作。而当我加入__，公司宽松融洽的工作氛围，让我放松了原来紧绷的情绪，很快适应了新的工作环境。

　　在这短短一个月的工作时间里，我感受良多。

　　首先，在人际交往方面。公司虽然人员不多，并且基本都是新入职，但是每个人都相处融洽，组成一个融洽、和谐的集体。

　　其次，工作方面，得到一定的锻炼与提升：

　　1.得益于之前的.工作，由于对excel工作表的常用函数运用尚算熟练，让我在计算公司产品收益及设计相关文件表格时能事半功倍。尽管刚开始时，由于不熟悉业务，在计算产品收益时在数据组合上往往有些手忙脚乱，但最后总算能把握好规律，顺利完成该项工作，并且经过资料的搜集与测试，顺利把借款明细表按要求设计出来。

　　2.由于我兼顾着公司日常费用支出与报销的工作，因此在费用单据规范化及报销管理上有了深一步了解。报销单据原则上只接受发票报销，在确实无法取得发票的情况下，允许收据报销，但必须说明情况。报销时必须经过领导审核通过，财务才给予报销。费用单据的规范化，及报销管理制度的订立，是加强公司的单据管理及成本费用控制的重要环节。

　　3.由于公司是刚起步，办公系统及财务系统尚未配置到位，因此，查找筛选合适的办公系统及财务系统是我前期工作的一部分，而在对软件的初步了解及与软件供应商的洽谈过程中，更能发现自身谈判能力的不足，而每次洽谈过程中总助鲜明的立场及简洁有力的理据，伶俐的口才，都让我佩服不已。这是非常值得学习的对象！

　　4.在这个月的中后期，公司业务开始初步发展，服务费收入及相应的业务支出交替发生，在每笔放款项目达成时，能对每笔放款项目的服务费及查勘费及时登记，并与跟进每个放款项目的客服专员顺利完成对接，做好业务的登记。

　　当然，在这一个月的工作中，也体现了我的不足之处，作为一名企业会计，

　　我的工作独立性尚且不够。在前一份工作中，我更多的是处于执行者的地位，是命令的接收者，只需要把负责的客户相应的财务数据及指标定期对上级领导反映，以便领导掌握代理客户的

　　基本情况，并且根据领导的指示执行相应的操作，而不需要在管理层面上对每一项操作思考。因此工作依赖性较强。而在这新的岗位，在执行职责的同时，更多的需要对每一操作是否合理进行思考，真正参与到企业的基层管理中。因此，在工作中更需要较强的的独立性。另外，在首次服务费收入进账时，由于跟领导、客服人员的沟通接洽不足，在中间的转账、登记及联系客户对接方面出现了小差错，万幸最后得以及时纠正了，而这也为以后的工作树立了前车之鉴。虽然我加入__只有短短的一个月，但我确实学到了很多，也体会了很多；尽管在这新的行业中，我的专业技能尚算生疏，但我一定会不断的学习，时刻关注最新的财会政策，努力提升我的专业技能，积累处理问题的经验，尽我的全力做好我的我的本职工作，体现自己的价值，和公司一起成长，与公司一起展望美好的未来！

　　篇五：贷款公司工作总结

　　回顾一年来的工作，小贷工作虽然取得了一定的成绩，但还存在一些问题。主要表现为：

　　一是小贷公司数量偏少、资金规模偏小

　　二是监管力量不足，部分县（区）到目前还没有设立专职金融工作机构，没有明确专职监管人员，机构、编制和人员均未到位。已经设立了专职金融工作机构的，由于人手少、工作量大，在小贷公司监管上仍然显得力不从心；三是县(区)监管部门监管

　　系统还没有安装到位，不能够进行日常的非现场监管；四是个别县（区）在小贷公司营业税和所得税的税率执行上还存在打折扣现象。

　　二、立足进位争先，努力开创小额贷款公司工作新局面

　　指导思想：20____年度，全市小贷公司工作将认真贯彻落实全省小贷工作会议精神，紧紧围绕“扩总量，强监管，优服务”的总体思路，坚持农村小贷公司扎根乡镇、科技小贷公司立足科技园区的发展方向，坚持服务“三农”、小微企业和科技创新的市场定位，坚持小额分散、方便灵活的经营特点，全力扩张小额贷款总量，提升覆盖面，切实加强监督管理，防范经营风险，提高服务水平，努力把小额贷款公司发展成我市“三农”经济和中小企业发展的一支重要金融支撑力量。

　　发展目标：截至20__年末，确保新增开业小贷公司20家，总数量达到35家，获批筹建数达到10家。小贷公司平均贷款利率控制在15%左右，不良贷款率控制在1%以内。

　　具体措施：

　　１．主动出击招引小贷公司投资主体。针对我市实际出台有针对性的扶持政策，吸引外来资金投入发起设立小贷公司，切实把有实力、负责任的知名企业通过公开招标确定为小贷公司的主发起人。20____年要实现小贷公司在全市重点乡镇全覆盖。

　　２．加快小贷公司的报批和筹建进度。对有意向投资小贷公司的发起人，要积极主动地做好政策咨询，合规合法地指导其做好投标工作；对已经中标并获准筹备的发起人，加紧做好上报筹备申请工作，同时积极帮助其做好公司选址、人员招聘和培训、内部制度建设、市场调研等开业前期的各项准备工作。

　　３．加强小贷公司监管队伍建设。各县区是小贷公司监管第一责任人，要在发展小贷公司的同时，切实履行监管责任，落实监管机构和人员，按照全省小贷公司会议精神，二个小贷公司要配备一名专职监管人员要求，尽快把人员落实到位，经费落实到位，责任落实到位。

　　４．切实强化监督管理。研究建立监管人员考核机制，并把监管情况与各地发展规划和补贴奖励挂钩；加大现场检查和非现场监管力度，明年全市将继续组织不少于2次的现场检查，及时发现存在问题，并督促整改；积极探索建立监管长效机制，督促县区尽快安装监管系统，按季分析小贷公司运行情况，确保小贷公司健康平稳发展。

　　５．进一步优化对小贷公司的服务工作。组建小贷公司协会，发挥行业协会自律作用；组织小贷公司从业人员外出培训，提高员工专业素质；积极做好小贷公司对外融资的推荐工作，指导小贷公司开展中间业务，增加营业收入；协调相关部门落实好对小贷公司的各项优惠政策。

　　篇六：贷款公司工作总结

　　从____年11月30日入司已经三个月时间，在此期间公司领导和同事在工作和生活方面给予我很多帮助。公司客户服务中心刚上线阶段，通过日常工作学习自己对客户服务中心建设和客户服务有了更高的认知，同时积极与领导和同事进行沟通，尽快的融入了东兴证券这个集体。

　　在试用期阶段自己主要负责完成以下工作：

　　1、由于公司客户服务中心的客户服务平台正处于开发阶段自己进入公司，利用之前的工作经验自己首先提出客户服务平台功能需求，在____年12月14日和12月22日组织总部和营业部客户服务中心工作人员对客户服务平台进行测试，同时将测试结果及时反馈给金正公司工作人员，并且与金正公司工作人员进行沟通商讨对客户服务平台的功能完善，并于____年1月15日完成功能完善建议提交金正工作人员；

　　2、负责公司客户服务中心质检管理办法编辑，并且协助完成公司客户服务中心管理办法制定及公司客户服务中心规范用语编辑，完善公司客户服务中心制度体系建设；

　　3、每月定时对总部和营业部客户服务中心话务进行抽查质检，并且将话务中存在的问题进行汇总发送给各相关工作人员，

　　并对质检问题进行沟通，同时每月提交客户服务中心质检月报，通过此项工作来提高客户服务中心服务水平；

　　4、从____年1月客户服务中心客户服务平台坐席系统上线之后，开始接听客户咨询电话，通过在接听客户电话过程中来促进业务知识的学习，同时提高自身客户服务意识；

　　5、每日组织客户服务中心人员的晨会，通过晨会来了解当时市场资讯，共同学习每日疑难业务知识和新业务知识，同时学习公司近期工作任务与重点；

　　6、针对客户服务中心工作流程和标准使用语及相关工作对北京营业部相关工作人员进行培训，通过培训学习了解客户服务中心工作流程和提高服务认知；

　　7、在总部和营业部客户服务平台坐席系统上线之后，指导营业部通过坐席系统完成新客户回访工作，并且及时解决营业部外呼人员在外呼过程中出现的问题；

　　8、根据公司领导要求同时为了加强公司各部门业务相通，每日收市后负责搜集整理当日疑难业务，并且每周将疑难业务汇总发送总部经纪业务部各位领导和各营业部客服主管。

　　通过以上工作任务的完成自己发现在很多方面仍然需要改进：

　　1、加强业务知识的学习，通过不断的接听客户咨询电话过程中发现对于公司很多业务知识方面自己仍然需要加强学习，从而才能提高对客户的服务水平；

　　2、加强团队沟通协作，加入新的集体之后，并且在公司客户服务中心建设阶段必须很好与领导和同事沟通才能保证各项工作的开展与完成，尤其根据公司客户服务中心发展目标，积极加强与各营业部客服主管的沟通；

　　3、对于公司客户服务中心建设阶段，应该利用自己之前的工作经验与客户服务中心运营管理的认知加强创新能力，寻找合适公司客户服务中心建设的方式方法。

　　在正式成为东兴证券的一员之后，根据试用期发现的不足认真改进，同时积极完成公司领导分配的任务工作，对公司客户服务中心建设工作作出自己的努力。按期完成总部和各营业部客户服务中心客户服务平台坐席系统的上线工作，认真协助公司各营业部客户服务中心的上线工作，同时认真协助完成对公司客户服务中心制度建设，而且加强对自己今后负责的客户服务中心呼入组的团队建设管理，积极主动配合领导和同事开展各项工作。

篇四：贷款为企业经济效益发挥的作用

　　中国小额贷款公司的社会绩效和实现机制

　　目录

　　一、引言..............................................................................................................................................................1二、小额贷款公司社会绩效现状分析..............................................................................................................1

　　（一）社会绩效的指标..............................................................................................................................1（二）社会绩效实现基础..........................................................................................................................2（三）社会绩效现状..................................................................................................................................2三、小额贷款公司实现社会绩效存在的问题..................................................................................................5（一）社会绩效与经济绩效无法兼容......................................................................................................5（二）相关政策不完善..............................................................................................................................5（三）缺乏风险防控能力..........................................................................................................................7四、完善我国小额贷款公司社会绩效实现机制的措施..................................................................................8（一）政府措施..........................................................................................................................................8

　　1．将社会绩效评价融入小额贷款公司监管.................................................................................................82．加强对小额贷款公司的业务指导，促进其健康发展.............................................................................93．拓宽小额贷款公司外源性融资渠道........................................................................................................94．支持发展普惠金融....................................................................................................................................9（二）企业措施........................................................................................................................................101．提高对社会绩效管理重要性的认识......................................................................................................112．建立并完善社会绩效考核指标体系......................................................................................................113．提高对目标客户的服务能力和水平......................................................................................................11参考文献............................................................................................................................................................12

　　摘要

　　我国建立小额贷款公司的初衷是为被传统金融机构排斥在外的资金需求者提供金融服务，但在发展过程中小额贷款公司发生了“使命偏移”，即比起提供金融服务这一社会目标更加注重经济效益。目前的小额贷款公司在发展普惠金融、弥补金融资源分布不均衡等方面不能有效发挥作用，“三农”和小微企业得不到充足的资金支持，小额贷款公司的社会绩效也不能达到真正的高水平。这些问题导致小额贷款公司可持续发展后劲不足，很多小贷公司濒临破产，经济绩效无从实现，社会绩效更无从谈起。

　　小额贷款公司的社会绩效具有综合性意义，既包括其对经济金融发展的促进作用，也包括对就业、扶贫、分配以及其它社会福利等方面的作用。文章研究了小额贷款公司的社

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　　会绩效问题，提出了通过大力发展普惠金融、完善公司运行机制、增加政府持股、进行融资约束、合理运用互联网平台等手段来实现小额贷款公司社会绩效的建议。

　　关键词：小额贷款公司；经济绩效；社会绩效；普惠金融

　　一、引言

　　中国小额贷款公司在吸收国外先进经验的基础上有着本土化的经营模式，小额贷款公司是植根于农村地区的金融组织，社区性质赋予其天然的信息渠道优势，降低了信息不对称带来的危害，同时注重技术创新，小额贷款公司有着独立法人的身份，更具自主性和实现目标的针对性。

　　中国小额信贷公司在追求经济利益保持自身可持续发展之外，还有着促进农村经济发展、扶贫、完善农村金融体系、提高社会福利的社会目标，这与普惠金融为所有被传统金融体系排斥在外的资金需求者提供信贷的发展理念不谋而合，小额贷款公司实现社会绩效的重要机制之一就是促进普惠金融发展。

　　二、小额贷款公司社会绩效现状分析

　　（一）社会绩效指标

　　小额贷款公司社会绩效指标体系的构建既要遵循一般企业评价指标体系的构建原则，又要对其承担社会责任的绩效做出评价，反映其对社会的贡献，因此在构建该体系时，要注意做到财务指标评价与非财务指标评价相结合，长期目标与短期目标相结合，社会目标与自身目标相结合这三方面原则。ACCION提出了一个名为“SOCIAL”的六维度社会绩效框架，这六个维度包括：社会使命、覆盖面、社会服务、信息透明与消费者保护、员工以及与周围社区的联系。AMAP提出，社会绩效涵盖四个方面：（1）惠及贫困人群和被正规金融机构排斥的客户。（2）适应不同目标客户需求的产品和服务。（3）与客户间建立信任关系，增强其政治和社会资本。（4）机构对其员工、客户和所在社区的社会责任。另外，小额贷款公司社会绩效指标体系中每个指标的选择和量化对建立评价模型都是至关重要的，因为指标的选取决定了最终评价结果的真实性，因此设计评价指标体系应对多方面因素充分考虑，并遵守以下几条基本原则：

　　（1）全面性，要求建立的指标体系能够充分考虑各个影响因素，覆盖到影响小额贷款公司社会绩效的各个方面的内容，对小额贷款公司社会绩效进行评价主要目的在于判断其承担社会责任的情况以及利益相关者带来的价值的大小，因此需要考虑到所有的利益相关者方面的因素。

　　（2）科学性，在设计指标体系时，其中各项指标之间可能存在信息重复或者逻辑混

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　　乱等问题，从而导致评判结果可能出现偏差，而科学性要求该体系保持各项指标之间的独立性，并且选取的指标应当具有代表性和系统性，能够准确反映不同层次以及不同指标之间的结构。

　　（3）可行性，建立的小额贷款公司社会绩效评价指标体系最终目的是为了评判该公司承担社会责任的情况以及为利益相关者带来的贡献，这要求指标体系具有实用性和可操作性。

　　考察小额贷款公司的社会绩效包含以下几个维度：（1）服务的覆盖面，小额贷款机构应能为尽可能广大的低收入人群与小微企业提供金融产品和服务，满足他们多样化的需求。（2）服务的适应性，小额贷款机构应对客户的需求进行定期或不定期的调研，了解他们的需求，从而提供与该需求契合的产品或服务。（3）客户收益，客户收益的最终体现是客户的生活水平提高，生活质量改善，这也是小额贷款机构为低收入人群与小微企业提供金融服务的目标。（4）社会责任，小额贷款机构创立的初衷就是帮助贫困者，为“三农”提供金融支持，这本身就赋予了它扶贫与支持“三农”的社会责任，因此在对小额贷款公司进行社会绩效评价时必须将社会责任纳入其中。

　　（二）社会绩效实现基础

　　小额贷款公司本质上仍然是追求经济利润的企业，公司可持续发展需要达到一定的财务绩效。财务绩效是指企业用货币单位计量的最终经营业绩。和其他企业相同，小额贷款公司的财务管理目标是实现企业价值的最大化。对小额贷款公司经济绩效的影响因素主要有公司治理、贷款结构、股权结构等。公司治理的影响较大，独立董事比例、女性董事、外部审计等与财务可持续性发展呈显著正相关，董事会规模也具有显著正向影响。贷款结构对小额贷款公司的经济绩效也有影响，小组贷款对小额信贷机构还款率绩效具有负面影响，个人贷款对小额信贷机构还款率绩效有正面影响，使用小组贷款方式的比重越大，还款率越低。股权结构对小额贷款公司经济绩效的影响表现在，主发起人的财务绩效对小额贷款公司的经济绩效有正向影响，法人持股比例与小额贷款公司的经济绩效呈现正相关关系，而股权集中度无法对小额贷款公司经营绩效产生显著的线性影响。财务绩效的实现是社会绩效实现的基础。

　　（三）社会绩效现状

　　小额贷款公司作为中国普惠金融体系的重要组成部分，长期坚持小额分散、服务“三农”和小微企业的正确方向道路，在实现金融创新及规范民间投资等方面发挥了重要作用。

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　　截至2018年末，全国共有小额贷款公司8133家，贷款余额9550亿元。截至2019年6月末，全国共有小额贷款公司7797家。贷款余额9241亿元，上半年减少304亿元，为小微企业和“三农”提供的资金支持减少，小额贷款的社会绩效有所下降。

　　自试点以来，小额贷款公司规模和实力不断壮大，作为中小金融机构的必要补充，小额贷款公司凭借其机制灵活、服务高效的优势，努力实现其提供金融服务的社会目标，为小微企业和“三农”提供有力的资金支持，在保增长、促就业、惠民生等方面发挥了重要的作用。与此同时，越来越多的小额贷款公司主动承担社会责任，自发按照现代企业的社会责任标准要求自己，坚持支农支小，规范经营，关爱员工，服务社区，积极参与公益慈善活动，为地方经济社会发展做出了重要贡献。但还有相当一部分小额贷款公司缺乏基本的社会责任理念，认为履行社会责任是国有企业、有经济实力的大企业的事情，与民营企业身份的小额贷款公司无关。还有的小额贷款公司对社会责任的认识存在一些误区，认为履行社会责任会增加公司的运营成本，因此在小额贷款公司目前实收资本、贷款规模、从业人数均有所下降，面临着税收重、融资渠道窄、相关政策不够完善、自身缺乏管理经验等瓶颈性问题的情况下选择放弃社会绩效，这种“使命偏移”现象违背了小额贷款公司建立的初衷。

　　小额贷款公司的社会绩效主要看其对社会做出的贡献，我国目前金融服务的缺失尤其是信贷资金可得性不足，这是导致中小企业和融资困境和“三农”发展缓慢的重要因素。小额贷款公司的社会目标是引导资金流向农户和欠发达地区，提高农户和小微企业金融服务的可得性、促进金融服务重心下沉、扩大金融服务的边界。观测小额贷款公司的社会绩效主要从促进地区经济增长、缩小城乡收入差距、降低社会融资成本等方面进行。小额贷款公司的社会绩效评估，不能单单从贷款公司所获得的经济利润方面评估，还要从贷款公司在贷款分配方面的合理程度、各个标准所占的比重、产生的社会影响等方面进行评估。从当前小额贷款公司的相关政策来看，小额贷款公司设立的主要社会目标包括以下几个方面：

　　第一，增加农村地区金融服务供给的能力。一方面，小额贷款公司的设立直接增加了农村地区金融机构数量，完善了金融组织体系。另一方面，作为引导民间资本“阳光化”的重要举措，小额贷款公司的设立有助于将大量汇聚于民间的资本调动起来，既增加金融市场可支配资源的总量，同时，也为农村地区居民和企业增加了贷款途径。

　　第二，优化金融资源配置，提高资金使用效率。由于农村地区人均资本存量较小，农村地区人均资本边际产出较高，设立小额贷款公司能够吸引资金流向农村地区，促进资源在各部门之间的流动，改变过去商业资本集中于大中型城市，导致县城及农村地区“缺血”的问题。

　　第三，降低农村地区平均金融服务成本。小额贷款公司的设立，提高了农村地区金融市场竞争水平，一定程度上能够降低农村地区的贷款利率水平。同时，从直观上看，虽然

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　　小额贷款公司的贷款利率仍然高于银行的一般贷款利率，但是考虑到其低于民间融资利率以及服务对象是过去被排斥在正规金融体系之外的群体，所以其对降低区域的平均贷款利率仍有积极作用。此外，小额贷款公司的信贷服务技术和产品更加灵活多样，贷款发放速度较快，能够满足农户和小微企业的“临时性”资金需求，避免其通过借入“高利贷”进行周转。

　　小额贷款公司应结合自身发展实际，以“量力而行、勇于担当”为原则，自觉自愿地履行社会责任，发挥社会职能，实现社会绩效，让社会责任理念在小额贷款公司落地生根，成为小额贷款公司发展的内在要求和重要推动力。

　　三、小额贷款公司实现社会绩效存在的问题

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　　（一）社会绩效与经济绩效无法兼容

　　在我国推行普惠金融的背景下，对小额贷款公司的绩效度量不再局限于财务目标的实现，社会绩效也逐步被纳入到绩效考核体系中。但在商业化背景下的小额贷款公司受到资金来源和可持续经营的限制，一旦出现经济绩效和社会绩效双重目标无法兼容的情况，必然导致其放弃资金支持小微企业和扶贫的目标，更加关注其自身的盈利，因为收入较高的群体，贷款需求和风险都要低于低收入群体。

　　对小额信贷机构能否在保持机构可持续经营的情况下服务小微客户群体，一部分学者认为，部分经营者的首要目标并不是为了支持弱势群体，而是获得更高的利润回报，所以将客户群定位于城镇和农村中上层客户符合其利润最大化要求，并多表现出“进城弃乡、嫌贫爱富、垒大弃小”的特点。相比于银行等金融机构，小额贷款公司规模普遍较小，其运行模式不规范、治理效率较低，并且其贷款利率水平较高，导致所提供的服务与小微客户的需求存在诸多矛盾。因此，小额贷款公司在经营中难以实现财务绩效和社会绩效的兼顾。

　　从国际小额信贷机构的实践和主流发展趋势来看，20世纪80年代开始，侧重于社会效益的“福利主义”小额信贷服务目的被“制度主义”取代，强调小额信贷机构提供金融服务所获得的收益能够覆盖其经营成本。但是在小额金融机构获得快速发展的同时却在印度、尼加拉瓜、巴基斯坦、塔吉克斯坦等地发生了小额信贷机构的借款人过度负债、受暴力收贷的胁迫而自杀、群体性抗议还贷等严重信用危机事件。这些事件揭示了商业化的小额信贷机构有可能演变为高利贷组织，非但不能实现减少贫困的社会目标，还可能导致小额信贷的声誉严重受损和信贷秩序的混乱，引发金融市场的危机与一系列社会问题。小额信贷危机产生的原因，小额贷款的过度商业化与无控制增长导致资金过于集中，高回报吸引商业资本甚至对冲基金大量涌入，恶性竞争诱导穷人过度借贷，劣币驱逐良币又使得社会责任退化，缺少规范的征信体系支撑，风险控制机制不健全，政府对微型金融机构的监管缺失等。中国小额信贷起步较晚，类似的不良倾向正在出现甚至蔓延，应该引起高度警惕。

　　（二）相关政策不完善

　　我国小额贷款公司行业发展机制上存在“只贷不存”的限制，无法吸收存款的特点致使小额贷款公司时常面临资金不足、大量客户排队等候信贷额度的尴尬局面，但是银行类金融机构可以吸收存款进行负债经营，通过建立行业间合作机制，小额贷款公司向商业银行进行贷款融资后再拆分为小额信贷产品对外放款，一方面，充分利用正规金融机构的资金有效解决小额贷款公司“有市无贷”的融资难题，另一方面，小额贷款公司创新性小额贷款产品设计和大量分散化小额信贷模式，在一定程度上降低正规金融机构独立开发市场

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　　的技术和人力成本，通过资源整合可以提高为中小客户提供信贷服务的能力与水平，完善金融服务体系。《贷款公司管理暂行规定》第三十一条规定：贷款公司开展业务，依法接受银行业监督管理机构监督管理，与投资人实施并表监管。虽然有这样的规定，但目前各小额贷款公司基本都由地方政府的管理办公室具体监管，银监会鞭长莫及，县一级的银监局办事处已撤销，对县以下的乡镇的小额贷款公司的监管更是无从谈起，所以目前的小额贷款公司在监管的有效性和可操作性上存在比较严重的无序化、虚拟化问题。同时，由于对小额贷款公司金融机构的定性问题还存在许多争议，小额贷款公司的表面上的多头监管影响了监管效能的提高，造成监管缺位。

　　根据相关法律法规规定，小额贷款公司监管部门涉及工商管理部门、金融办、人民银行、银监局等。在实际监管中，上述部门对小额贷款公司的管理仅限于印发指导意见和试行(暂行)管理办法，难以发挥监管实效。这主要表现为：工商行政管理部门仅对小额贷款公司注册登记进行规范，无其他方面的监管;省金融办目前偏重于对小额贷款公司的审批，其监管职责并未细化和落实到位;银监会分支机构目前未对小额贷款公司违规违法行为进行实时跟踪监测和查处。由于缺乏相应法规约束，基层央行很难要求所有小额贷款公司必须接入人民银行的征信管理系统。

　　关于小额贷款公司融资渠道方面的政策不够完善，导致资金渠道瓶颈导致资金不足，由于针对的是贷款市场的空白点，小额贷款公司比较容易地获得了自己的客户，几乎所有的小额贷款公司的实收资本很快都被放贷出去。但按照小额贷款公司试点管理办法，小额贷款公司只贷不存，这就造成了小贷体系资金不足。除了银行融资方式之外，小额贷款公司还开始探索了其他一些融资渠道。例如境内法人机构特别是民营企业投资小额公司，但是小额贷款公司通过新方式获得融资的难度显著大于从银行贷款融资，这一难度最终使得大多数小额贷款公司选择吸引新旧股东持续增资扩股的道路。归根到底，小额贷款公司资金短缺的根本原因不仅仅是受从商业银行获得贷款融资的比例限制，而且还有其本身为非金融企业性质的原因，它们没有被允许真正进入金融市场，不具备进入拆借市场、票据市场的资格。

　　此外，经过小额贷款业务这三年多的快速发展，业务创新和融资渠道创新不断加快推出，例如通过信托渠道或者小额贷款资产证券化等创新业务，相关监管机构没有对这些做出及时的动态监管，可能会留下巨大风险隐患。

　　关于小额贷款公司社会绩效的相关政策尚不完善，这使得衡量社会绩效时缺乏一个明确的标准，导致部分小额贷款公司对社会责任重视程度不足。缺少中央层面的小额信贷领域的立法和监管制度。小额贷款公司管理权下放到省一级政府，由于各省情况不同，小额贷款公司政策和监管制度有很大差异，很难形成普遍认可的行业标准。企业还缺少社会责任意识和社会投资理念。很多企业将社会责任与经济效益割裂，赚钱的时候只顾赚钱，赚钱之后会通过捐赠等方式从事带有社会责任的公益事业。岂不知唯利是图的经营方式可能

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　　会对社会发展产生负面影响。在这种大的社会环境下，社会绩效概念很难推广。自觉承担社会责任的公益性小额信贷机构因为各种原因举步维艰，自我生存难，很难有暇耗费人力物力开展社会绩效管理。或者以为只要心怀扶贫的愿望，就能达到扶贫的效果。其实，如果不在经营管理中采取有效措施，很可能事与愿违。在这种情况下，要在中国小额信贷行业推广社会绩效管理与评估工作任重道远。

　　（三）缺乏风险防控能力

　　目前，小额贷款公司未获得央行征信数据库的支持。内部控制风险也是小额贷款公司面临的实际问题之一，多种原因导致其难以吸引优秀人才，在业务审核、流程控制等操作上缺乏竞争力，加大了操作风险和控制风险。"小额、分散"的贷款原则和规章制度的不成熟、不完善也加重了小额贷款公司的内部控制风险，小额贷款公司面临着如何控制和降低风险的问题。

　　由于尚未接入人民银行征信系统，小额贷款公司可以说缺乏最基本的防火墙。随着小额贷款公司数量和发放贷款余额的不断增加，风险不断积聚并潜伏。目前未接入人民银行征信系统，必然导致小额贷款公司根本无法快捷地查询客户资料。在目前的情况下，小额贷款公司不能与正规金融机构共享信息资源，还是处于信息极其不畅状态，不能进入人民银行的征信系统查询，也不能利用小额支付系统进行通存通兑结算。小额贷款公司虽然具有金融机构的一些特性，但在业务运营中还不具备真正金融机构的资质，而同时因为它经营的是货币，所以它又不是一般意义上的企业。一旦出现风险，受到直接影响的就是小额贷款公司的股东和其他注资机构。小额信贷行业主要用不良贷款率、拨备充足率和自有资本率等相关指标衡量公司风险控制能力。以广西省小额贷款公司为例，由于小额信贷市场迅速发展，2011年广西小额贷款公司不良贷款余额从上一年度的2万上升至303万元，不良贷款率达到1.42%，根据相关数据显示，2011年全国100强小额贷款公司中，仅有33家公司存在逾期贷款事件，其中有24家贷款逾期率低于1%，50%以上公司计提了贷款损失准备金，平均计提损失准备金比率为1.66%，由此可见广西省小额贷款公司贷款质量偏低，贷款风险控制能力有待提高。广西省小额贷款公司虽然普遍配置有事后监督岗，但由于内控制度不健全，员工信贷专业化程度低，具体风险防控操作实践不规范，风险防控环节扔存在较多纰漏。另外，贷款服务对象普遍存在资信差、可供抵押物少等问题，无抵押担保形式放款的高利息加剧了信贷的客户还款压力，高比例纯信用担保贷款和不健全的小额信贷偿还保障机制致使小额贷款公司承担着较大的信用风险。

　　与其他小额信贷市场成熟的国家相比，我国小额贷款公司尚处于起步阶段，但行业规模发展增速快，如何有效实现小额贷款公司弥补低端金融市场空白、“扶贫扶弱”的社会功能，是我国小额信贷研究领域的热点问题。

　　我国商业性小额贷款公司应该在兼顾其经济可持续的基础上，符合服务“三农”的要求。这就要求考虑我国商业性小额贷款公司有明确、可衡量的与其使命相结合的社会绩效

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　　目标。首先，明确制定切实可行的工作目标，合理选定所要服务的地区，以及需要面对的目标客户；其次，选定服务提供的方式，根据不同的服务项目设定不同的贷款产品。

　　四、完善我国小额贷款公司社会绩效实现机制的措施

　　有几项建议可供参考：政府和监管部门应该从社会发展目标和战略出发，对小额信贷行业发展提出社会绩效的要求。公益性小额信贷机构可以通过社会绩效管理更好地实现自己的目标，一方面可以向政府和公众展示自身的价值，获得更大的支持；另一方面也可向社会投资者展示自己的成就，以吸引可能的社会投资。没有将社会目标纳入机构宗旨的小额贷款公司和商业金融机构，至少应从自身利益和财务可持续目标出发，采用客户保护原则和自觉履行企业社会责任，以维护行业形象，为整个行业创造良好的发展环境，避免印度小额信贷危机在未来上演。

　　（一）政府措施

　　首先，政府应逐步将社会绩效评估指标纳入监管范围。银监会、人民银行应该重视小额贷款公司社会责任的履行情况，将社会绩效评估指标逐步纳入对小额贷款公司的考核范围内。各地金融办应协同银监会、人民银行开展小额贷款公司社会绩效评估试点工作。各地金融办可根据当地小额贷款公司的发展情况，选取信息比较完全、发展比较成熟的小额贷款公司作为社会绩效评估试点。试点小额贷款公司的社会绩效评估工作由当地金融办定期进行，并披露评估结果。

　　其次，政府应采取适当的激励办法政策推进社会绩效评估体系的应用。银监会和人民银行可以依据社会绩效评估结果对小额贷款公司制定不同的税收补贴和政策扶持：对社会绩效水平较高的小额贷款公司适度开放金融市场，发行短期中期票据、集合债券、再贷款融资等，同时适度提高融资比例，减轻税收负担；对于社会绩效水平不足的小额贷款公司，应限制其业务开展的范围，并帮助其尽快调整以实现政策目标。

　　1.将社会绩效评价融入小额贷款公司监管

　　政府和监管部门应高度重视小贷公司社会责任的承担和社会绩效的实现情况。各地的政府部门应该鼓励并支持小额贷款公司在经营中重视社会绩效评价，对当地的小贷公司进行合理的考察，不断促进其经营模式更加成熟。

　　2.加强对小额贷款公司的业务指导，促进其健康发展

　　小额贷款公司还处于成长期，政府应切实加强相关的理论政策研究，并在其经营发展的各方面给以适当的支持，在业务上进行有效指导，不断鼓励小贷公司改善自身的经营模式，使其在提供融资服务中不断创造效益。

　　3.拓宽小额贷款公司外源性融资渠道

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　　小额贷款公司的融资渠道不足、资金来源有限已经成为制约其持久发展的一个重要因素。因此政府要从政策上支持小额贷款公司开辟新的外源融资渠道，此外，一些实力较强的信托投资公司也是解决小额贷款公司融资问题的一个渠道，国家可以放开政策允许信托公司对合格的小额贷款公司进行股权融资。

　　4.支持发展普惠金融

　　小额贷款模式的探索作为金融扶贫以及缓解金融排斥的手段，这种社会功能也成为各国政府赋予小额信贷的一种社会责任或社会目标，普惠金融的社会目标是提供金融服务给被传统金融机构排斥在外的资金需求者，也是一种金融扶贫以及缓解金融排斥的手段。小额贷款公司机构目标、普惠金融的发展内涵与小额贷款公司的社会目标之间方向上具有一致性以及层次的渐进性。小额贷款公司的社会绩效是通过促进了普惠金融的发展，即金融体系中普惠特征的增加这一机制来实现，普惠金融的发展在小额贷款公司社会绩效实现机制中具有中介效应。

　　在我国，金融服务的缺失，是导致中小企业贷款难、农民增收困难、农业发展缓慢的重要因素。小额贷款公司的设立是政府为了缓解上述问题，引导和扶持新型的、以社会利益为导向的金融组织所进行的尝试。小额贷款公司快速增长的过程，同时也是国家践行普惠金融理念，加快金融改革步伐的一项重要内容。主要表现在以下几个方面：一方面，小额贷款公司是普惠金融发展的制度化开端和创新。农村及贫困人口的金融服务不足的问题困扰了我国多年，与我国快速增长的经济规模极不协调。近年来，商业银行、政策性金融机构、财政补贴等办法均没有从制度上解决这一领域金融服务的供需矛盾。普惠性金融体系作为联合国针对贫困问题对当代全球金融体系演进和发展提出的改革纲领，就是要以小额信贷为突破口，从恢复贫困人口的生产能力入手，有效地为贫困人群找到一条可持续发展的全面金融服务解决方案。小额贷款公司的产生和发展，为倾向于农村及贫困人口的普惠金融制度提供了载体，作为金融体系的一种制度性创新，是当代金融体制面对贫困问题、解决贫困问题的重要一环，有利于进一步拓展全球金融服务渠道、改善农村金融服务、支持中小企业发展以及抑制地下金融和非法融资活动。因此，支持小额贷款公司的设立和发展，是政府为了适应宏观经济环境的变化、完善金融体系所主动采取的一项金融制度创新。

　　另一方面，小额贷款公司是传统金融组织体系的必要补充。在普惠金融体系中，小额贷款公司不是对正规金融机构“微型化”、“专业化”的产物，而是针对农村金融市场特点的“创新型”准金融机构，特殊性主要表现在以下四个方面：第一、针对低收入群体以及小微企业的市场定位，有效选择服务对象并尽可能大规模地为之提供所需金融服务是小额贷款公司存在的根基和理由。小额贷款公司为了保持自身机构的特色，具有自动矫正客户目标偏移的主观能动性。而这一特质，是其他从事全面银行业务、以扩大市场规模为要义的金融机构所不具备的。第二、经营活动的特殊性。小额贷款公司不吸收公众存款，且以发放小额贷款为主营业务，经营收入的来源十分单一。第三、业务活动的高风险性，小

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　　额贷款公司业务的核心是管控风险，同时由于服务的客户群体主要为商业银行不愿服务或无暇服务的小微企业和个人客户，使得小额贷款公司面对的风险高于商业银行。第四、社会属性的特殊性。小额贷款公司服务的客户群体主要包括“三农”、小微企业以及个人在内的自然人，其提供的信贷服务不仅仅满足了这些客户的融资需求，还具有支持弱势群体、促进社会公平的作用。

　　普惠金融的发展内涵与小额贷款公司的社会绩效都与中国实现共同富裕的长期社会发展目标相一致。

　　从已有实践经验看，通过金融手段让更多人从贫困走向富裕是当前社会赋予金融的另一项重要任务。目前，按照国家统计局的扶贫标准，我国还有7000多万贫困人口，如果按照世界银行的标准，则我国还有近2亿人生活在贫困线以下，如何使这部分人通过获得金融的支持实现自身的发展正是发展普惠金融所要思考的问题，也是衡量小额贷款公司完成社会使命的一个重要考量。

　　（二）企业措施

　　首先，小额贷款公司需要增强社会绩效管理意识。要进行社会绩效评估工作，小额贷款公司的投资人和其他利益相关者应逐渐转变观念，将社会绩效和经济绩效作为公司评估的两个同等重要的标准，这是因为，良好的社会绩效有利于未来吸引投资和获得更多的政策支持，有利于小额贷款公司的可持续发展。更加重要的是，公司应当建立明确的制度确保社会绩效评估工作的展开，建立与社会绩效评估相关联的信息管理系统，将社会绩效评估工作纳入公司日常管理中。

　　其次，小额贷款公司需要重视社会绩效评估指标的收集和归档。小额贷款公司社会绩效评估指标的收集和归档工作，既需要派专人专管，也要加强对信贷员有关社会绩效评估指标收集的培训，使信贷员在走访和发放贷款的过程中自觉自主地收集相关信息、获取社会绩效评估指标。对于已经获取的信息，社会绩效评估专员应该做好归档管理工作，保证信息的准确和完整。

　　最后，小额贷款公司需要做好社会绩效评估的反馈工作。小额贷款公司可指定社会绩效评估专员进行社会绩效评估的反馈工作，社会绩效评估专员可以按照季度或者半年为单位，对已经收集到的社会绩效评估指标进行检查，及时分析评估指标中出现的重大变动，并上报到公司管理层，以便小额贷款公司能够做出相应的调整。

　　1.提高对社会绩效管理重要性的认识

　　社会绩效水平是小额贷款公司承担企业社会责任的体现，加强社会绩效管理可使小贷公司获得更多政策上的支持，提高企业的社会影响力，从长远角度来看，这将为小贷公司提供一个良好的经营环境，有助于财务绩效的提高。因此，小贷公司应转变观念，提高对

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　　社会绩效管理重要性的认识，通过积极完善社会绩效管理方法和模式，达到财务绩效和社会绩效双重提高的目的。

　　2.建立与完善社会绩效考核指标体系

　　目前小额贷款公司都拥有一整套财务绩效考核指标体系，但是却缺少社会绩效考核指标体系，由此，虽然在法律政策的约束下，小贷公司能够实现合理的社会目标定位，但因缺乏科学的社会绩效考核指标体系，在具体的操作执行中难免偏离目标定位。因此，建议小贷公司根据社会绩效目标及自身情况，合理设定社会绩效考核难度、各维度涵盖的指标及其指标下的具体准则。

　　3.提高对目标客户的服务能力和水平

　　小额贷款公司社会绩效最终体现在农户、小微企业等目标客户小额信贷需求满足程度、服务质量满意度等方面。因此，小额贷款公司在经营中应在政策范围内，积极扩大自身融资渠道，提高人员素质和管理水平，进而通过扩大贷款产品种类、创新贷款抵押方式、合理设定贷款期限和利率等为目标客户提供便捷、适应性强的信贷服务，满足目标客户的融资需求，不断提高社会绩效水平。互联网金融行业的兴起给小额贷款公司带来不同程度的挑战，小额贷款公司与电子商务平台合作，合理运用互联网平台，不断探索新的风险管理模式，有利于提升社会绩效，更好服务于实现三农目标。随着计算机技术的不断发展，需要开发社会绩效评估体系的相关软件，简便社会绩效评估指标和方法的应用。一方面，有利于小额贷款公司进行自查和完善管理；另一方面，有利于数据的及时录入和保存，更加真实可靠。

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篇五：贷款为企业经济效益发挥的作用

　　强化财务管理对提高扩张期企业经济效益的作用

　　作者：黄婷来源：《中国乡镇企业会计》2017年第8期

　　黄婷

　　摘要：本篇文章首先从资金严重匮乏、管理理念过于滞后、财务管理人员综合素养偏低三个方面入手，对当前扩张期企业财务管理存在的主要问题进行解析，提出强化扩张期企业财务管理提高企业效益对策。

　　关键词：财务管理；扩张期；企业；经济效益；作用

　　企业财务管理核心是合理分配企业资源，为企业决策提供真实依据。针对当前大多数企业，特别是处在扩张发展期的企业来说，开展财务管理工作不仅可以将运营活动以及财务性质进行真实体现，同时还能促进扩张期企业稳定发展。因此，财务管理在扩张期企业管理工作中起到了重要的作用。

　　一、当前扩张期企业财务管理存在的主要问题

　　（一）资金严重匮乏

　　针对处在扩张发展期的企业来说，普遍存在融资难度大、贷款难等问题，这给其今后发展带来了影响。而导致这种现象出现的主要因素有两点，第一。扩张期企业负债比较大，融资成本相对较高，风险系数大，使得企业信用等级逐渐减少，资信比较低。因为针鉴于对扩张期企业偿债能力进行思考，银行等金融机构对其贷款申请要求相对较为严格，例如，需要申请贷款的扩张期企业应该提供由会计师事务处所开具的审批证明，同时还要提供抵押物品等，进而加剧了扩张期企业获取贷款的成本。第二，针对一些属于非国有企业的扩张期企业来说，因为部分银行机构受到传统理念的影响，对其贷款不够上心。这些因素的出现，给扩张期企业的筹资以及投资等方面带来了不利影响。

　　（二）管理理念过于滞后

　　所有权和经营权的协调一致是当前大多数扩张期企业普遍采用的管理形式，企业投资人员也就是企业的运营人员，这种形式必将会给财务管理造成不利影响。一些扩张期企业属于个体或者私营企业，企业领导人员集权度较高，对管理方式缺少全面了解，使得其职责部分无法全面落实，给财务管理带来了约制。大多数扩张期企业没有在内部建立审计部门，即使构建了，也不能确保内部审计部门具备较强的独立性。此外，企业管理人员管理水平有限，管理思路比较滞后，部分企业管理人员因为出于个人原因，没有把财务管理安排到企业管理机制中，缺少财务管理理念，进而无法将财务管理的自身作用进行高效发挥。

　　（三）财务管理人员综合素养偏低

　　高能力、高素养财务管理人员的短缺是当前导致扩张期企业财务管理水平偏低的主要因素。企业重视技术人员以及销售人员的培养，而忽略了管理人员综合素养的提升，对财务人员注重应用轻视培养，财务人员也仅仅是对企业日常财务情况进行处理，无从谈及参与财务管理工作，使得财务部门注重财务核算，忽略管理工作的重要性，从而使得财务管理总是存在诸多问题。

　　二、加强财务管理的主要作用

　　（一）实现资金高效应用，落实资金均衡管理

　　针对处在扩张发展期的企业来说，总是会出现资金周转不足、资金短缺等现象，给企业的今后发展带来了阻碍。因此，怎样才能实现资金的合理配置、提升资金应用效果，将有限的资金发挥最大效益，减少资金消耗是当前扩张期企业首要处理的问题。首先，为了保证扩张期企业生产运营工作的全面落实，企业应该提升自身的资金配置意识，运用一系列合理措施，实现资金的统筹安排，严格制定预算规划。各个部门还要结合真实工作进度以及工作安排，合理运用资金，提升资金应用的规范性和合理性。其次，各个部门应该定期向财务部门递交月度资金应用申请，由财务部门进行综合考虑，秉持“轻重缓急”原则，实现资金的高效应用。

　　（二）优化资金框架，探索更多统筹资金渠道

　　当前，我国大多数扩张期企业采用的融资方式主要有四种，第一种是直接投资；第二种是发行债券；第三种是发行股票；第四种是融资租赁。结合筹资资金的本质，可以将其划分为筹集权益资金以及筹资负债资金。同时还要了解到，几乎任何企业都不能仅依赖于自身资本得到稳定发展，负债已经成为当前企业必经之路。负债成本包含在税后成本范畴中，周期性比较大，到期就要偿还，从而给企业带来一定负担。

　　（三）合理把控资金支出，节省资金消耗

　　财务管理工作人员应该结合扩张期企业真实状况，提出可行性的财务管理措施，最主要的是实现部门费用和部门领导之间效益的结合。这样，各个部门就会将原始的财务管理理念进行突破，自主节省资金消耗，合理建立资金预算机制，加大资金支出控制力度，实现企业所有员工的共同参与，进而取得良好效果。

　　三、强化扩张期企业财务管理提高企业效益对策

　　（一）实现财务管理理念的创新

　　随着我国社会经济的飞速发展，再加上全球经济化改革不断深化，企业已经在市场中占据主导位置，怎样在这种充满竞争的市场中占据稳定地位，获得更好的经济效益，已经成为当前扩张期企业主要的发展目标。在这种市场环境的作用下，企业管理工作人员以及财务工作人员应该将原始的财务管理理念进行转变，与时俱进，实现财务管理理念的创新。企业应该扩大运营规模，落实自主筹资工作，提升管理观念，自觉建立约制体系，树立较强的财务风险意识等。此外，注重财务指标的合理应用，以此来对企业发展情况进行评估，从而提升财务管理水平。

　　（二）实施全面预算管理

　　预算管理作为当前扩张期企业生产运营中不可或缺的一部分，其核心主要以规划企业发展为主，实现企业各项资源的高效配置，保证企业运营活动根据规划落实，促进企业战略发展。在建立预算管理体系时，应该结合市场发展情况，把效益当作标准，其中包含了采购预算、成本预算以及效益预算等。结合企业各个部门的真实状况，将月度预算进行细化，做好预算和执行状况的探究工作，找出偏差因素，加以修整，从而提升扩张期企业运营水平。

　　（三）企业财务、业务一体化

　　随着扩张期企业发展规模逐渐加大，管理工作涉及的面日趋广泛，所以，财务管理应该涉及到各个部门中，合理规划职责范畴，结合各个岗位以及业务，有针对性的建立工作流程以及

　　业务规范，从而实现扩张期企业财务、业务管理的有机结合。财务管理主要的义务就是促进业务和财务和谐发展，和企业发展相吻合，推展财务管理职责范畴，把财务管理渗透到企业发展各个环节中。

　　四、结束语

　　总而言之，加强扩张期企业财务管理，不仅可以实现资金高效应用，同时还能促进扩张期企业稳定发展。但是结合当前情况来看，扩张期企业财务管理工作存在一定问题。因此，我们可以通过采用实现财务管理理念的创新、实施全面预算管理等方式，加强扩张期企业财务管理，进而给企业带来更好的经济效益。

篇六：贷款为企业经济效益发挥的作用

　　20年度全市小贷公司工作将认真贯彻落实全省小贷工作会议精神紧紧围绕扩总量强监管优服务的总体思路坚持农村小贷公司扎根乡镇科技小贷公司立足科技园区的发展方向坚持服务三农小微企业和科技创新的市场定位坚持小额分散方便灵活的经营特点全力扩张小额贷款总量提升覆盖面切实加强监督管理防范经营风险提高服务水平额贷款公司发展成我市三农经济和中小企业发展的一支重要金融支撑力发展目标

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　　市小额贷款公司工作

　　总

　　结

　　今年以来，市金融办在市委、市政府的正确领导下，在省金融办的大力支持和指导下，开拓思路、积极进取，在人手少、工作量大的情况下，积极履行自身职责，全力推进小额贷款公司发展，合理引导社会资金投入“三农”XX县域中小企业发展，小贷工作取得了明显成效。现将小贷公司相关工作总结如下：

　　一、监管服务并重，全市小额贷款公司进入发展快车道

　　小贷公司工作在我市起步较早，但机构总数在全省和苏北处于相对滞后状态。为此，我办一年来在开展好其他各项工作的同时，集中精力，一手抓总量扩张，一手抓监管服务，初步形成了全市小额贷款公司健康快速发展的良好格局。

　　一是发展速度不断加快。年初我办对各县区下达了筹建小贷公司任务指标，四月份在盱眙召开了全市小贷公司现场推进会，下半年在全省小贷公司停批情况下，积极对上争取，获得省金融办对淮安特殊政策和工作支持。截至2011年末，我市正式开业的小额贷款公司达15家，分支机构1家，覆盖范围涵盖7个县区和淮安经济技术开发区、工业园区。15家小贷公司注册资本和实际到

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　　位资金分别达到亿元、亿元。截至目前，全市另有7家小贷公司获批筹建，注册资本金达亿元，2家小贷公司上报筹建申请，4家小贷公司已确定发起人即将上报筹建申请。已开业的小贷公司能够积极将信贷业务向周边乡镇延伸，服务半径和覆盖范围不断扩大。2011年，我市小贷公司面向“三农”发放的贷款比例达94%，XX县今世缘等农贷公司涉农贷款占比更是达到了100%。小贷公司以其“小、快、灵”的经营风格，在一定程度上激活了农村金融市场，缓解了农村金融经营主体少、资金供给不足、竞争不充分的矛盾，有力地支持了全市“三农”经济的发展。

　　二是运行质态不断改善。从风险控制上来看，截至20**年月末，全市小额贷款公司贷款余额亿元，累计投放贷款亿元，平均每家小贷公司管理客户近255户，累计支持客户3822户，平均单笔贷款金额在万元左右。损失类贷款仅有万，全市小贷公司不良贷款率仅为%，信贷资产质量较好。在贷款结构上，全部贷款中小额贷款占比达80%，3个月以上期限贷款占比达96%，贷款集中度普遍较低；从制度执行上来看，绝大多数小贷公司都能遵纪守法、合规经营，未有一家出现吸纳公众存款、账外经营、暴力催款和抽逃资本等违规

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　　问题，利率执行较为合理，全市年平均贷款利率为%，对借贷者具有较大的吸引力和优惠性；从经济效益上看，我市小贷公司在加快自身发展的同时，其经济效益和社会效应也得到明显提升，全市小贷公司各项收入达亿元，共缴纳税金万元，其中营业税及附加万元，所得税万元，实现净利6875万元。

　　三是监管体系不断健全。目前，市政府及大多数县政府均成立了相应的监管机构或指定了专职人员，全市上下形成了分级管理，分层负责的监管架构。各级金融办或金融工作部门均能严格按照省市监管要求，对小贷公司严格准入管理，规范经营行为，强化检查监督，促进了小贷公司规范运行和健康发展。一年来，我办还先后出台了《XX市农村小额贷款公司评标管理办法》、《关于进一步明确农村小额贷款公司小额贷款标准的通知》等文件，进一步细化了监督管理。上半年，我办严格按照省政府、省金融办以及我市的一系列文件精神对全市15家小额贷款公司进行了2次全面现场检查，对小贷公司是否存在帐外经营，是否吸收公众存款，是否高息放款和暴力催贷等问题进行了全面盘查。针对出现问题的小贷公司，及时向省金融办通报并责令其整改。下半年，根

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　　据全省统一部署我办还督促全市小贷公司进行自查、互查和抽查，这些强有力的监管措施保证了我市小贷公司的合法、合规运行和健康、有序地发展。有效地促进了中小企业与“三农”经济的快速发展，对当前高息借贷和非法集资现象也起到一定遏制作用。

　　四是服务意识不断提高。在强化监管的同时，全市各级金融工作部门能够积极主动地协调处理小贷公司发展出现的各种问题，在招投服务、特色办公场地、招聘人员、注册登记等方方面面帮助小贷公司出主意想办法。在下半年全省机构停批的情况下，市金融办主要负责同志还亲自赴宁与省金融办领导就放宽我市科技小贷公司设立门槛和农贷公司指标问题进行沟通，针对当前各地小贷公司优惠政策没有完全落实到位的情况，我办多次与市地税部门协商，为小贷公司落实税收优惠。在对外融资服务上，我办始终与国家开发银行、民生银行等市外银行保持良好的合作关系，积极推荐符合标准的小贷公司对外融资，全年帮助小贷公司仅从国开行江苏省分行融资就达到亿元，一定程度上缓解了小贷公司资金紧缺的矛盾。

　　回顾一年来的工作，小贷工作虽然取得了一定的成绩，但还存在一些问题。主要表现为：一

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　　是小贷公司数量偏少、资金规模偏小；二是监管力量不足，部分县到目前还没有设立专职金融工作机构，没有明确专职监管人员，机构、编制和人员均未到位。已经设立了专职金融工作机构的，由于人手少、工作量大，在小贷公司监管上仍然显得力不从心；三是县监管部门监管系统还没有安装到位，不能够进行日常的非现场监管；四是个别县在小贷公司营业税和所得税的税率执行上还存在打折扣现象。

　　二、立足进位争先，努力开创小额贷款公司工作新局面

　　指导思想：20**年度，全市小贷公司工作将认真贯彻落实全省小贷工作会议精神，紧紧围绕“扩总量，强监管，优服务”的总体思路，坚持农村小贷公司扎根乡镇、科技小贷公司立足科技园区的发展方向，坚持服务“三农”、小微企业和科技创新的市场定位，坚持小额分散、方便灵活的经营特点，全力扩张小额贷款总量，提升覆盖面，切实加强监督管理，防范经营风险，提高服务水平，努力把小额贷款公司发展成我市“三农”经济和中小企业发展的一支重要金融支撑力量。

　　发展目标：截至20年末，确保新增开业小贷

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　　公司20家，总数量达到35家，获批筹建数达到10家。小贷公司平均贷款利率控制在15%左右，不良贷款率控制在1%以内。

　　具体措施：１．主动出击招引小贷公司投资主体。针对我市实际出台有针对性的扶持政策，吸引外来资金投入发起设立小贷公司，切实把有实力、负责任的知名企业通过公开招标确定为小贷公司的主发起人。20**年要实现小贷公司在全市重点乡镇全覆盖。２．加快小贷公司的报批和筹建进度。对有意向投资小贷公司的发起人，要积极主动地做好政策咨询，合规合法地指导其做好投标工作；对已经中标并获准筹备的发起人，加紧做好上报筹备申请工作，同时积极帮助其做好公司选址、人员招聘和培训、内部制度建设、市场调研等开业前期的各项准备工作。３．加强小贷公司监管队伍建设。各县区是小贷公司监管第一责任人，要在发展小贷公司的同时，切实履行监管责任，落实监管机构和人员，按照全省小贷公司会议精神，二个小贷公司要配备一名专职监管人员要求，尽快把人员落实到位，经费落实到位，责任落实到位。

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　　４．切实强化监督管理。研究建立监管人员考核机制，并把监管情况与各地发展规划和补贴奖励挂钩；加大现场检查和非现场监管力度，明年全市将继续组织不少于2次的现场检查，及时发现存在问题，并督促整改；积极探索建立监管长效机制，督促县区尽快安装监管系统，按季分析小贷公司运行情况，确保小贷公司健康平稳发展。

　　５．进一步优化对小贷公司的服务工作。组建小贷公司协会，发挥行业协会自律作用；组织小贷公司从业人员外出培训，提高员工专业素质；积极做好小贷公司对外融资的推荐工作，指导小贷公司开展中间业务，增加营业收入；协调相关部门落实好对小贷公司的各项优惠政策。

　　2014年，富源烟草公司在县委、县政府的正确领导下，认真贯彻落实《XX县人民政府关于切实做好2014年烤烟生产收购工作的通知》2014年度社会评价办法，现就富源烟草公司2014年度工作情况报告如下，请予评议。一、依法履职情况富源烟草公司严格遵守党纪国法，严格依法办事，认真执行《烟草专卖法》赋予的权利和义务以及烟草行业的政策规定，严厉

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　　打击涉烟违法犯罪活动，联合公安、工商、司法等部门，开展了“清源治流”十一号专项行动，有针对性地对物流货运、客运站、火车站、礼品回收店等场所实施重点检查，集中查处非法运输、藏匿、销售“假、私、非卷烟”违法活动。今年共检查479次，出动执法人员2258人次，查获违规经营卷烟案件209起，涉案数量20197条，案值143万元，5万元以上涉烟大要案件7起，已移交司法机关依法处理，有效地打击了涉烟违法犯罪活动。在执法过程中，没有执法不公，乱收费、乱检查、乱罚款、乱摊派等现象。二、优化服务情况富源烟草公司始终坚持以烟农为本，树立烟农利益无小事的思想，以谦卑之心倾听烟农的呼声，听取烟农的意见和建议，了解烟农的服务需求，真正把烟农放在心上，有针对性地开展服务，解决他们最关心、最直接、最现实的利益问题。一是在烤烟收购工作中，杜绝人情烟、关系烟，为了不损害烟农利益，加强对收购电子称的监督管理，确保不克斤扣两，压级压价，做到“亲农、爱农、帮农”，不断的为烟农的利益着想，不断的为烟农搞好服务。例如提高烤烟收购价，提高烟农种烟积极性，目的是增加烟农收入，提高烟农利益。二是为烟农建水窖、建管

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　　网、建水库、建烤房、建泵站等基础设施，这几年已投入了上亿元的资金，解决了烟农的饮水问题、农作物的灌溉问题，有效地服务烟农，服务“三农”发展。例如，在建的营上迤启水库烟草公司投资4875万元，建成后，当地老百姓会得到很多好处，会为很多老百姓提供服务发挥作用。三是在2014年烤烟种植过程中，不断地给烟农补贴，例如，肥料补贴、农药补贴、农膜补贴、育苗补贴、机耕补贴、农机补贴、烟叶优化补贴、散烟收购补贴、特殊品种补贴等合计9400万元，这是烟草公司为烟农服务，保护烟农利益的具体体现。

　　三、工作效率情况2014年，县委、政府下达的目标任务是：全县计划种植烤烟万亩，收购烟叶万担，上等烟比例70%以上，实现收购总值4亿元以上，实现烟叶税8500万元以上，烟叶收购等级综合合格率达80%以上，上等烟合格率达75%以上，工商交接等级合格率达70%以上。富源烟草公司认真贯彻落实县委、政府的决策部署，采取有效的措施，一是狠抓烟叶生产科技措施的落实，提高烟叶质量。二是严格执行烟叶生产补贴政策，把各项补贴落在实处，提高烟农的种烟积极性。三是严肃收购纪律，对收购过程中

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　　徇私舞弊现象严肃处理，保护了烟农的具体利益。四是加大收购执法力度，严厉打击倒买倒卖，扰乱收购秩序的行为，维护了烟叶收购秩序。通过这些措施，圆满并超额完成了2014年县委政府下达的目标任务，全县收购烟叶万担，上等烟收购比例达到%，收购均价为元/公斤，实现收购总值亿元，在收购量较2013年减少万担的情况下，收购总值增加4200万元，增幅为%。烤烟生产跃上了一个新台阶，得到了省公司、市公司的充分肯定，“两烟”完成税收亿元，实现了烟农、企业、工业、政府“四满意”的目标。

篇七：贷款为企业经济效益发挥的作用

　　根据可决系数的值判定该模型的拟合度不高是因为我国的上市公司的企业绩效不仅受到债务融资公司的规模公司成长能力等各种因素的影响还受到更多不能量化的国家宏观经济环境国家政策等因素的影响

　　债务融资与企业绩效的关系探究7700字

　　近年来，世界经济温和复苏，中国经济转型不能放缓。股票市场的过度波动为企业等融资带来了资金与风险。同时，部分公司的杠杆率持续上升，债务负担沉重。因此，迫切需要对公司的融资规模和结构进行深入探索。本文以中国上市公司为样本，对我国2010～2014年的债务融资与绩效的关系进行了实证研究。结果表明，资产负债率与企业绩效呈负相关的关系，短期债务融资利率和长期债务融资利率与企业绩效负相关。

　　债务融资；债务期限；企业绩效F275一、引言根据债务融资的相关理论，债务融资不仅可以降低企业所得税成本，发挥税收保护作用，还可以降低代理成本，对经营者施加约束和激励等公司治理效应。同时还可以减少信息不对称给公司带来的损失，输出公司有发展前景的信号。另一方面，债务也会给公司带来一定的财务风险，增加公司的破产成本。因此，一定规模的债务融资可以提升公司的绩效。同时，我国股票市场的波动性增加了股权融资的风险性，因而上市公司债务融资的期限结构、组成的结构及其效率和合理化的问题需得到迫切关注。现阶段，从社会背景看，一方面，研究债务融资与公司绩效的关系能够为当前阶段企业的发展作出一定的贡献，可以提高公司和个人对债务的正确认识，把握正确的资产融资理念，也对我国的市场经济有促进作用。另一方面主要表现在企业资本的结构的完善，债务融资可以改变公司的整体的结构，把债权人治理理念引入公司治理之中，这也将提高企业内部治理效率，从而促进企业的进一步发展。基于债务融资和公司绩效的相关理论，本文选取2010～2014年非金融上市公司为切入点，从债务的规模、债务的期限和债务构成三个方面进行实证研究，探讨债务融资对公司绩效的影响。二、理论回顾（一）债务规模与企业绩效近年来，债务的规模与公司绩效之间的关系一直是学者们的热门话题，但各学者的研究成果并不完全一致。洪爱梅（2007）利用沪深两市上市的电子公司样本以研究债务融资与企业绩效的关系，结果得出债务的总体的规模与公司的业绩呈现显著的负相关的关系。另一些学者如苏新龙、张海燕等（2010）得出了完全相反的结论。他们通过将账面价值比率和股本回报率这两个指标作为公司业绩的替代变量，得出债务融资的水平与企业绩效存在显著正相关的关系这一结论，这也说明研究结果受到样本选择和指标选择的影响。（二）债务期限的结构与企业绩效同?樱?在研究债务期限的结构方面的研究也存在不同声音。部分学者认为短期负债总额对公司业绩存在正向影响，而长期负债总额对公司业绩存在负向影响。例如，王伟（2008）认为短期债务融资的偏好有利于企业绩效的提升。朱德胜（2008）通过对制造业企业样本的研究，得出短期负债率与企业绩效存在显著负向的关系这一结论。但是，胡远成（2011）和赵全梅（2012）认为上市公司的业绩与长期债务的比例存在显著的正相关的关系。债务的期限的结构与企业绩效的关系到底如何仍然值得进一步研究。（三）债务组成的结构与企业绩效

　　对于债务组合的结构的研究，选择不同解释变量的结果也可能会带来不同的结果。闫华红（2009）将Tobin’sQ值作为企业绩效的衡量指标，得出银行借款、商业信用与企业绩效存在负相关的关系的结果。同时，当选择净资产收益率作为衡量变量时得出的结果却完全不同（陈文浩，2012）。这说明在之后的讨论中应当注意衡量指标的选取以及研究结果的稳健性检验。

　　三、研究设计（一）研究假设理论上说，债务融资对企业绩效理论上既存在正向影响，又存在负向影响。首先，一定程度的负债对企业具有促进作用。合理的负债对于公司治理的结构的完善、代理问题的解决以均能产生正向作用，从而对企业绩效存在促进作用。其次，较高的财务杠杆有害于企业的偿债能力，对企业的长期运营也存在不良的影响，从而对企业绩效存在消极作用。尤其是现阶段，我国资本市场仍然不完善，债务融资的规模、期限及债务融资的结构中仍然存在许多不合理的现象。鉴于我国资本市场存在巨大的波动性债务融资对企业绩效的正向效应递减，负向效应得到加剧。据此，本文提出假设1：企业绩效与企业资产负债率之间存在负相关的关系。我国的债务融资成本的结构中，流动负债占负债总额的比例较高。首先，相比于长期负债，流动负债一般偿还期短，也就是说，如果短期负债出现问题，公司的资金链条会出现问题。其次，我国上市公司有用短期负债来弥补现金流不足的动机，而现金不足可以从侧面反映出企业绩效中存在的问题。相较短期负债，理论上长期负债可以业的优化企业内部的结构的治理问题，增强企业法人的积极性，也对企业树立正确的负债理念做出了一定基础。但中国企业债务融资主要以流动负债为主，长期负债所占的比例较低。其次，我国企业长期负债的主要构成为银行借款，但是由于我国商业银行改制时间较短，对公司的约束力不足，因此治理作用会大打折扣。因此，长期负债对企业绩效的负面影响大于正面影响。据此，本文提出假设2：公司的业绩与现行负债率和长期负债率之间存在负相关的关系。在经济全球化的影响下，我国对经济进行了多次改革，尤其对银行的管理制度大大增强干预与指导。随着银行体系改革，不良贷款余额和不良贷款率的降低明显改善。尤其随着互联网金融的发展和市场的逐步完善，银行对企业企业贷款资金的使用、企业的经营计划等活动的干预能力也逐渐加强。据此，本文提出假设3：公司的业绩与银行贷款占总资产和商业信贷占总资产的比例呈正相关的关系。（二）变量选择为了验证中国上市公司债务融资与公司绩效的关系以及上述3个研究假设，本文选取了几个关于债务融资的结构，期限和类型的指标。具体的变量的设计详见表1。（三）模型设计根据前文构建的关系假设，构建多元线性回归模型如下所示：模型一：ROE=α+β1dar+β2size+β3grow+μ模型二：ROE=α+β1sdar+β2ldar+β3size+β4grow+μ模型三：ROE=α+β1bd+β2cd+β3pd+β4od+β5size+β6grow+μ（四）样本选取及数据来源1.样本选取本文选择了2010年～2014年共5年的数据，并按下列规则对所选数据进行了简单处理：①剔除了ST、*ST类的公司，该类公司财务数据的可靠性值得怀疑；②剔除了数据缺失或存在明显偏误的公司；③剔除了长期负债为0的公司及资产负债率为100%的公司；⑤剔除了金融、保险行业的上市公司，该类公司的披露指标与其他行业存在显著差异。经过删选，本文保留了654家公司，总共3270个样本进行实证研究。

　　2.数据来源本文数据主要来源于CSMAR数据库，所选样本企业的行业分布如下。四、实证分析（一）描述性统计分析1.债务的融资规模（1）资产负债率分布统计从表3中可知：①横向来看，我国上市公司的资产负债率的值主要集中在40%～60%这个区间，主要集中在资产负债率为60%～80%和20%～40%的这两个区间，可以间接的说明我国资产负债率的平均水平在40%～60%之间。②纵向来看，随着时间的推移，资产负债率位于0～20%和60%-80%区间的公司数目存在减少的趋势，资产负债率为40%～80%区间的公司数目虽然存在波动，但是仍有比较明显的涨幅，尤其在近些年企业增加很快。资产负债率在20%～40%区间的公司数目在2010～2012年略微下降，2013～2014年略约上升，总体变化不大。对于资产负债率在80%以上的企业数目有较明显的增长。资产负债率较高说明企业具有较高的财务风险，如果进一步提高资产负债率，将危害到企业的正常运营。（2）?Y产负债率统计从表4可知，2010～2014年我国上市公司资产负债率的均值都超过了50%，且随着时间的推移，其均值总体呈现略微上涨的趋势。结合表3来看，我国上市公司资产负债率存在明显的上升趋势，主要是资产负债率位于40%～60%区间和一部分资产负债率位于80%以上区间内的企业增加企业负债而导致的。我国债务融资的制度还不够健全，存在着很大的缺陷。企业资产负债的增加不仅不能说明我国公司意识到债务融资的重要性，反而说明非理性负债增多，且其会对企业绩效产生负面影响。2.债务融资期限的结构统计根据流动性，可以把负债分为流动负债和长期负债。由表5可知，2010～2014年流动负债占总负债比重的均值均在40%以上，且近五年方差均在0.032左右，表示流动负债率变化不大，说明我国上市公司倾向于流动负债融资。总负债中流动负债比例较高，往往会给公司带来一定的偿债风险。相比流动负债而言，长期负债具有一定的稳定性（表6）。我国债务市场尚不完善，而银行为了降低营运风险，一般倾向于发放短期贷款，因此我国公司流动负债率偏高。3.债务融资的结构分布统计根据负债的来源，可以将负债分为银行借款、商业信用、债券融资和其他负债等。由表7可知，2014年我国的负债的结构中，银行借款占据了33%左右，商业信用占据33%左右，这两类成为我国上市公司负债的主要来源。而在比较完善的资本市场，公司应该把发行债券取得的资金作为主要的负债，而不是主要依靠向银行借款及商业信用来负债经营。在当前我国的融资市场也在不断扩大，很多企业都进入融资市场，融资市场的运行有效的减少了企业的资金压力，也给闲散闲置的资金有了创造二次利润的机会。纵向比较2010～2014年，我国银行借款在负债中所占比例逐年降低，但降幅不大；商业信用在负债中所占比率略有下降；债券融资在负债中的比重逐年上升，但增幅不大，对企业绩效的作用不明显。4.企业绩效的统计分析从表8可知，所选取的样本在企业绩效方面差异较大。2010～2014年间，企业净资产收益率波动明显，总体呈现下降趋势。结合表3可粗略看出，资产负债率上升的大背景，对企业绩效产生了负效应。这同国外一些资本市场成熟的上市公司主要依靠资产债务来运行企业的情况相反。目前，我国债务融资制度还不健全，存在股权和债权的结构不合理，流动负

　　债和长期负债的结构不合理等问题。

　　（二）相关系数分析

　　1.债务的融资规模

　　由表9可以看出，dar对roe具有显著的负效应，说明dar可

　　以很好解释roe。负效应与之前的粗略估计结果相同。

　　2.债务融资的期限结构

　　3.债务融资的组成结构

　　由表11可以看出，商业信用cd对roe具有显著的正效应，而债务融资的其他组成部分

　　对企业绩效的影响不显著，或说明企业债务融资的结构不合理。

　　（二）回归分析及多重共线性检验

　　1.债务的融资规模

　　由表12和表13可知：

　　①D-W值接近于2，说明模型中的随机误差项不具有自相关性。模型中dar、size、grow

　　的VIF值均小于2，说明各变量不存在共线性问题，该模型是比较合适的。

　　②可决系数R-squared为0.0425，经过修正后为0.0416，F值为48.35，回归方程在99%

　　的显著性水平下总体线性成立。根据可决系数的值判定，该模型的拟合度不高，是因为我国

　　的上市公司的企业绩效不仅受到债务融资、公司的规模、公司成长能力等各种因素的影响，

　　还受到更多不能量化的国家宏观经济环境、国家政策等因素的影响。在没有考虑宏观环境、

　　国家政策等影响的情况下，该拟合度基本被认为可以接受的，模型是有说服力的。

　　③模型一中，dar、size、grow和常数的t值的绝对值都超过了2，而P值均极小，说

　　明这几个自变量与因变量roe的线性的关系比较明显，在99%的水平上显著，其回归系数是

　　有意义的。资产负债率的P值小于0.01，资产负债率和企业绩效在99%的水平上显著，资

　　产负债率的回归系数为-0.306，说明公司的资产负债率每上升1%，企业绩效会下降0.306%。

　　综上所述，所得结果符合假设1。

　　2.债务融资的期限结构统计

　　由表14和表15可知：

　　①D-W值为1.996，接近于2，说明模型中的随机误差项不具有自相关性，模型中自变

　　量sdar、ldar、size、grow的VIF值都小于2，说明模型中各个自变量不存在共线性问题，由

　　此说明该模型是比较合适的。

　　②可决系数R-squared为0.0368，经过修正的可决系??AdjR-squared为0.0.0356，F值

　　为31.18，

　　回归方程在99%的显著性水平总体线性成立。同上文所述，该拟合度基本是被认为可以

　　接受的，模型是有说服力的。

　　③模型二中的各个变量的回归系数、t检验结果、P值。sdar、ldar、size、grow和常数

　　的t值的绝对值都超过了2，说明自变量与因变量的线性关系比较明显，而p值在99%的水

　　平上显著，其回归系数是有意义的。流动负债率的回归系数为-0.282，长期负债率回归系数

　　为-0.199，这说明流动负债率和长期负债率都与企业绩效存在显著的负相关的关系，且相对

　　于长期负债，流动负债对企业绩效的负向影响更大。由于我国上市公司中流动负债占全部负

　　债均值在40%以上，过多的流动负债一方面会使得公司的投资容易出现短视行为，另一方面

　　也会导致公司的融资成本进一步上升，给公司经营业绩造成不利影响。综上所述，所得结果

　　符合假设2。

　　3.债务融资的组成结构

　　由表16和17可知：

　　①D-W值接近于2，说明模型中的随机误差项不具有自相关性，银行借款bd和商业信

　　用cd的方差膨胀因子大于2，其余均小于2，说明该模型不存在严重的多重共线性问题，相

　　对比较合适。

　　②可决系数R-squared为0.0175，经过修正的可决系数AdjR-squared为0.0158，F值为

　　9.6，在没有考虑宏观环境、国家政策等影响的情况下，拟合度基本是被认为可以接受的。

　　③模型三中的各个变量的回归系数、t检验结果、P值。bd、cd、od、常数项的t值的

　　绝对值都超过了2，说明这些自变量与因变量的线性的关系比较明显。但同时，债券融资的

　　t值的绝对值为1.56，小于2，且其P值为0.118，说明债券融资对企业绩效的影响并不显著。

　　这可能是目前企业债券融资受限较多，因而债券的融资的规模较小所致，但仍需要进一步探

　　讨。在债务融资的组成的结构中，商业信用对企业绩效具有极其显著的正效应，cd的回归

　　系数为0.139，说明公司的商业信用融资率每上升1%，则企业绩效上升0.139%，这与向俊

　　（2012）的研究结果存在矛盾。

　　五、研究结论及建议

　　首先，关于债务的融资的规模，中国上市公司的资产负债率与企业绩效呈显着负相关。

　　本文表2中的描述性统计数据显示，从2010～2014年，选定样本公司的平均债务资产比率

　　为53.33，处于较低范围。因此，中国上市公司应谨慎对待债务融资，适当适当降低债务比

　　例，不断优化资本的结构，进一步提升公司的业绩。

　　分别从短期负债与长期负债上来看，在中国上市公司中，无论是短期负债还是长期负债

　　都与公司的绩效存在显著的负相关关系。因为债务的频繁到期，企业常常因为到期后不能及

　　时偿债务会带来一定财务风险，从而对企业绩效产生了负效应。由于中国上市公司普遍存在

　　短期负债率高，长期负债比例低的现象，因此长期负债对公司的业绩的积极影响难以发挥，

　　与企业绩效呈显着负相关的关系。因此，中国上市公司应合理分配企业债务融资，避免金融

　　风险恶化的潜在威胁。

　　最后，就债务的结构类型而言，银行贷款比例，商业信用比

　　率和其他债务比率与企业绩效呈显着正相关，债券融资比率与企业绩效之间的相关性不显着。

　　出现这种情况是因为中国债券市场不发达，债券的发行门槛高，资金成本昂贵。商业信用是

　　一种自发的责任，一般商业信用是在企业市场的各种交易中产生的。还有一些企业通过市场

　　融资来获取缺失资金，这些都为企业的发展带来了一定的利处，如果企业能够及时偿还债务，

　　并且可以使债务成为第二利润，也将为公司带来良好的企业业绩。所以说我国政府应该加大

　　对有关部门的整改，发挥培育市场债券和信贷市场，也可以对银行实施相关的公司债务政策。

　　为解决企业债务问题，我们将加大管理力度，完善债务管理制度。合理规划商业信用风险，

　　加强其他负债对公司的业绩的积极影响。

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